老師，我是負責一個山東民辦大學的四個超市賬務處理會計崗位，四個超市屬于個體工商戶性質，我發現在申報一季度增值稅和經營所得個稅申報時，收入和成本不是按照收銀系統和金蝶賬務系統數據填報，一個月幾十萬的收入填報十幾萬（十幾萬的收入和成本自己編的），導致申報完數據增值稅不交稅，個稅繳納四五十塊錢，這要是被稅務局查了是不是屬于虛報稅務有稅務風險，還是說個體工商戶這樣操作沒關系，平時沒有進項和銷項發票不涉及發票
成本費用沒匯算清繳需要納稅調增。你賬上和申報的得是一致，你需要修改賬上的數據 這個是生產經營所得稅的。然后，你的營業收入和你增值稅申報表里面的銷售額，這個必須是一樣的。
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問題一，一般納稅人報完稅，下載完稅證明，這個完稅證明是申報表嗎？還是單獨的那種證明？在電子稅務局下載嗎 問題二，對于8月進項之前5月已經認證了，8月又做了一遍進項，9月賬務怎么處理 問題三，銷項票，有一張是作廢的發票，可是他們還是做了應收，和收入，還有銷項稅額，這個9月如何調整 問題四，供應商8月有讓我們開具一張紅字發票信息表，這個我報8月稅是已填入紅字發票信息表那里，稅額已轉出，但是這個紅字發票我沒見到，這個紅字發票我方需要不？入賬的時候正常是8月份怎么做？9月調整怎么做啊 問題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報的（這邊要求和賬上數據一致），那么9月賬務怎么調整啊？ 上面問題比較多，麻煩老師了，能否說詳細點的會計科目啊非常感謝
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老師您好， 我想請教關于全盤會計的每月工作流程（工作內容）是不是如下列所示： 1. 每月根據公司發生的每一筆經濟業務在系統做相關的記賬憑證，月底會自動出相關的報表 2. 每月在航天開票系統或者將來的稅務UK系統開銷項發票，月底導出銷項發票清單 ３.每月登錄增值稅發票綜合服務平臺（廣東），進行進項發票勾選認證，然后打印認證進項發票清單 4. 每月進入國家稅務總局廣東省電子稅務局，根據相關的金額先填寫納稅報表，再納稅申報，后繳費就完成 5. 每月在自然人稅收管理系統扣繳客戶端，進行申報人個所得稅 以上就是每個月全盤會計人員需要處理工作的流程嗎？是否理解正確，是否有需要補充的，麻煩老師請教一下，十分謝謝！
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老師：您好！名下有兩處經營所得，分別是核定征收和查賬征收的個體，所以要申報個人經營所得C表，核定征收的個體是去年9月份注冊的，10月份（第四季度）申請了核定，按道理是不需要填寫個人經營所得B表。但由于是9月份注冊，系統自動10月份申報了經營所得A表，所以現在要填寫經營所得C表系統就會提示是查賬征收，無法申報經營所得C表。咨詢過稅務機關后，稅務要求到線下柜臺申報經營所得B表，才可以申報經營所得C表，請問老師，我這家個體是核定征收的，開票金額沒有超核定金額，那這份經營所得的B表該如何填寫相關收入，成本，等數據？
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老師：您好！名下有兩處經營所得，分別是核定征收和查賬征收的個體，所以要申報個人經營所得C表，核定征收的個體是去年9月份注冊的，10月份（第四季度）申請了核定，按道理是不需要填寫個人經營所得B表。但由于是9月份注冊，系統自動10月份申報了經營所得A表，所以現在要填寫經營所得C表系統就會提示是查賬征收，無法申報經營所得C表。咨詢過稅務機關后，稅務要求到線下柜臺申報經營所得B表，才可以申報經營所得C表，請問老師，我這家個體是核定征收的，開票金額沒有超核定金額，那這份經營所得的B表該如何填寫相關收入，成本，等數據？
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老師你好，建筑2023年下發了一個風險，涉及2022年和2023年成本收入差異過大，當時你們更正了2022年的企業所得稅年報，補交了幾千元稅款，但由于2023年所開的發票當時甲方未付款，也未進行企業所得稅匯算，所以當時未做處理，現在上面要求進行處理，所以你們要提供2023年的全部成本資料，如果與2023年企業所得稅年報數據一致則無需更正年報，如果不一致則要更正。你要盡快過來處理一下，這是專管員給我發的問題，我該如何應對呢？稅務系統里面只有開具發票金額，沒有成本發票金額，主要成本是人工費，已在個稅系統里面申報，開具收入發票298萬了，么有成本發票，人工費是200萬，現在和我申報的差成本金額差73萬，我用手撕發票代替可以嗎？讓專管員看。說白了虛增加了73萬成本金額。
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請教一下，非常感謝！煩請詳細解說一下，計算遞延所得稅-5萬元 計算所得稅費用95萬元 為什么是用遞延所得稅資產/負債的當期發生額計算，為什么不是用遞延所得稅資產/負債的年末余額計算呢？
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老師您好，超市無票收入太大，怎么樣才能合理避稅
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老師，現在也把4月之前的庫存盤點了，那5月份開始核算成本問他們要這些原始單據嗎？4月份前的就不用要了是嗎？怎么跟他他們說要這些原始單據呢？請老師幫忙梳理下
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無票收入未超30萬，填在哪里
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、2×24年6月17日，甲公司銷售A、B、C三種商品 請教一下，非常感謝！給乙公司，并簽訂一份銷售合同，售價總額1000萬元。已知，如果單獨銷售A、B、C三種商品，其價格分別為200萬元、300萬元、500萬元。根據以往慣例，甲公司經常以組合方式銷售B、C產品，組合價為600萬元；A產品經常以200萬元的價格出售。不考慮其他因素，甲公司該批合同中C產品應分攤的交易價格為（ ）萬元。
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有兩個員工去年不滿6萬，但今年會超過6萬，但是前面幾個月已經按6萬申報。這個應該如何處理？
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您好老師，現在個體工商戶還有核定征收嗎？
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老師 制造業企業成本結轉的流程一般是怎么樣的
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如果電子稅務局里面的增值稅季報數據和自然人電子稅務局里面的經營所得和賬上不一樣會怎么樣，如果稅務局查就有稅務風險對吧
不一致的，稅務局會打電話要求你們調整。
現在就是不一樣公司就是讓這樣報的，是因為給大學的優惠政策不交稅嗎
你好，你們依據的哪一個政策不需要交稅？
小規模有季度30萬普通發票免增值稅的政策。 生產經營所得查賬征稅的根據利潤虧損的不需要交。但是，你的成本費用得有發票，沒有發票的需要調增。調增之后，有利潤的需要交稅。
如果一直按我這個操作會怎么樣？我會不會有職業風險，來了兩個月上個月申報季報公司規定按十幾萬的收入成本填報，實際超市收銀系統里面一個月就幾十萬收入
大學超市肯定是賺錢的
有風險 少繳稅款的
如果一直按公司這樣申報，公司會有稅務風險，到時候調整應該會很麻煩把，那我會有啥風險，還是干幾個月就撤不能長待如果公司繼續這樣弄
有風險，你少交了稅款，他沒有風險，查你的流水就能查出來 現在查得很嚴，
建議你跟你老板說一下這個情況，如果他繼續還要這么做的話，不建議做。
如果老板繼續堅持這種申報方式，長久下去很容易被查到風險是很大的，這樣理解的對吧老師
對的是的，是這么理解的。