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老師,籌建期平時入帳時沒有入開辦費,匯算時直接填到辦公費,那季報和年報要改嗎?

2025-04-26 14:59
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-04-26 14:59

您好,不用,季報和年報不要改

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快賬用戶8059 追問 2025-04-26 15:14

季報,年報不動,匯算時利潤表的財務費用和管理費用匯算填到開辦費一起是嗎?

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齊紅老師 解答 2025-04-26 15:16

是的,是的,就是這樣的

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快賬用戶8059 追問 2025-04-26 15:32

那匯算職工工資,折舊,廣宣費,招待費,長期待攤那幾張表還要填的嗎?

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齊紅老師 解答 2025-04-26 15:35

如果沒有要調增或調減的就不用填

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快賬用戶8059 追問 2025-04-26 15:49

招待費要調,但我們還沒有正式營業,現在政策是否可以等到營業后再把費用進損益?

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齊紅老師 解答 2025-04-26 15:53

這個你直接按60%來抵扣就可以了

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您好,不用,季報和年報不要改
2025-04-26
你好,是的,是要填進去的。
2023-04-27
你好; 匯算的時候 調整處理的; 把這部分沒有發票的 費用; 調增 ;在納稅調整表里面??
2023-06-25
是的,全額納稅調增,這個對應你需要問你下稅局口徑,看這個你20年開辦費做21年后續經營期是不是可以一次納稅調減,20年直接0申報,原則是可以,不過這個沒有看到案例出來,不知道各地口徑是不是一致,你這個是不是做管理費用 開辦費,不需要轉了,經營期做匯算清繳對應直接納稅調減,?
2021-03-23
你好需要去改之前賬,改到開辦費下面,之后改之后去做匯算清繳,
2021-04-13
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