老師，申報利潤年報提示稅金及附加小于其中消費稅 營業稅等之和，主要原因為上年度多交所得稅退回，這個要怎么調整？
同學，你好 應該是一致的。你退回應該是做到以前年度損益調整科目
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我單位小規模納稅人，上個季度企業所得稅計提誤計入營業稅金及附加科目，需要調整嗎？如果這個月末做調整后，利潤表中的營業稅金及附加科目就是負數，申報檢查不通過？怎么辦?
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老師好， 請問，今年年初交過的附加稅1500元，因為緩交政策，4月份又退回來了。退回時我的分錄是 借，銀行存款，貸，應交稅費。我本月做利潤表季報時，提示“稅金及附加”欄應大于或等于下面的4+5+6+7+8+9+10欄 之和。而我的卻是比各個欄之和小。是不是我上面寫的“退回”的分錄是錯的導致的?正確的怎么做？
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申報表中的利潤表里面的營業稅金及附加是負數，是上個季度發生了退稅，也做了對應的會計分錄 借：銀行存款 貸：應交稅費—城建稅 借：應交稅費—城建稅 貸：營業稅金及附加 ，但是因為營業稅金及附加是負數，申報不了，請問老師這個要怎么做賬
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請問下2023年度的企業所得稅匯算清繳需要更正申報，因為之前匯算的時候有預提的費用沒有回來，現在要調增加，調完后利潤會增加，這個要調整稅務的財務報表嗎，如果要的話怎么調整法
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老師，申報利潤年報提示稅金及附加小于其中消費稅 營業稅等之和，主要原因為上年度多交所得稅退回，這個要怎么調整？
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那科目做錯了，但是我24年季報已申報了，現在要怎么弄，更正季報？財務軟件也要全部反結轉重新做么？
同學，你好 都要更正的
當時分錄.借 稅金及附加-944.20 貸 應交稅費-應交所得稅 -944.20 老師正確分錄要怎么做？
同學，你好 借：應交稅費 944.2 貸：以前年度損益調整? ?944.2
好的，謝謝老師
不客氣，祝工作順利
老師，以前年度損益調整 沒有這個科目，它的一級科目是哪個？
同學，你好 那就用利潤分配-未分配利潤