這樣影響了利潤，利潤表本來是負數變成了正數

借：銀行存款 貸：營業外收入 借：營業稅金及附加 紅字 貸：應交稅費-應交城建稅 是這樣嗎

你好，本來他就影響利潤，你紅沖你的稅金及附加，還有你做營業外收入，他的結果都是一樣的，都是提高了你的利潤。

但是營業稅金及附加還是負數，是我的分錄有問題嗎

你好，你的分錄沒有問題的，就是這個報表有問題，你別把它放到營業稅金及附加里面了，你把它改成營業外收入。

要怎么改呀，利潤表顯示有這筆營業外收入，但是營業稅金及附加是負數

負數不能申報

借應交稅費，借稅金及附加負數，你把這個分錄改成借應交稅費貸營業外收入。

那銀行存款對應哪個科目

銀行存款貸應交稅費。

借銀行存款貸應交稅費

借：銀行存款3000 0 貸：應交稅費 30000 借應交稅費 30000 貸：營業外收入30000，完整分錄是這樣嗎

是的是的，是這么做的。

但是營業稅金及附加這個科目沒有銷賬，最終應該是應交稅費 對應營業稅金及附加 這個科目對吧

借銀行存款貸應交稅費，借應交稅費貸營業外收入，也可以做這個的。

說稅金及附加必須對應的應交稅費，應交稅費必須對應的是稅金及附加。

目前營業稅金及附加由原4萬多的金額變成了8萬多

沒有關系的，可以的。

完整的分錄到底是怎樣的，利潤表里面的營業稅金及附加才不會是負數，我上面說的營業稅金及附加由原4萬多的金額變成了8萬多是全年累計金額，還有一個本季金額營業稅金及附加是負數

照老師的方法，營業稅金及附加去年累計數由4萬變成了8萬，后期需不需要調整

借銀行存款，貸應交稅費， 借應交稅費貸營業外收入 你把你的稅金及附加刪除了負數四萬多，是不是？

就是對的，你的退了三萬多，他應該是比之前增加了三萬多。

不是，按老師這個分錄全年累計營業稅金及附加由原4萬多的金額變成了8萬多，營業稅金無故變多了，我的意思下個月要不要調整成4萬多，本月數也是正數可以申報利潤表，如果按我之前的分錄營業稅金及附加本季數才是負數