老師，我是生產型企業，就是之前問過的我們12月份的一部分收入沒有確認收入，而是1月份開票做收入，現在稅務那邊是要求我收入確認掉，企業所得稅申報表去更正一下，成本的話她說讓我到時候匯算清繳的時候做一下，那我現在調財報的話是不是也只要調相應的收入這一塊。成本這塊先不動？
您好，不是的，收入和成本是匹配的，成本也要調整在24年，要不利潤不是好高了，是不是呀
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老師，請問，我們公司12月17號轉為一般納稅人，在11月份有一筆收入但是未開票，12月份轉為一般納稅人的時候申報11月份報表時沒有報這個數，這筆收入在12月11日(轉為一般納稅人之前)開了電子普票，那我是要補13個點的稅嗎？然后我在12月份確認收入可以嗎？還有就是我11月份收到拿筆收入的時候可以結轉成本嗎？
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老師，請問一下匯算清繳的時候發現要退稅6塊錢左右，然后我為了不走退稅流程，就在12月份增量了1筆無票收入，同時更正了12月份的財報個企業所得稅報表，然后發現需要在當期補繳我補進去的那筆無票收入的稅款，如果是這樣就很麻煩也感覺不對，我是應該怎么調整呢
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房開老師 我們12月31號交房合同約定的 但是沒竣工驗收 1.是不是在12月要結轉收入和成本呢？目前沒有開過發票2.我們12月如果不結轉收入和成本，按照預交方式申報企業所得稅 那么在23年5月前年終匯算時候正常申報收入和成本的話會產生企業所得稅，那么只要在5月31號前繳納企業所得稅應該不會按照12.31時間計算滯納金的是吧？
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我們有一筆收入，貨是24年12月發的，賬上沒處理。1月份確認了收入成本，現在稅務要我們把一月份的收入確認在12月份，成本到匯算清繳時候去調整！我想問下，那是不是24年財報不用動了？25年的賬上要怎么調？
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老師，我是生產型企業，就是之前問過的我們12月份的一部分收入沒有確認收入，而是1月份開票做收入，現在稅務那邊是要求我收入確認掉，企業所得稅申報表去更正一下，成本的話她說讓我到時候匯算清繳的時候做一下，那我現在調財報的話是不是也只要調相應的收入這一塊。成本這塊先不動？
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因為我們有補虧的，也不影響，然后她就說成本到時候匯算清繳的時候做一下好了
然后她也說到時候第四季度收入和第一季度會不匹配，但合起來看就是正常的
所以，我在想那這樣是不是就是成本那塊我先不用調了
哦哦，有虧損明白?了，他說的匯繳時做一下，也就是我們24年申報要調整嘛， 不調成本不行的，您看收入在24年，成本是25年，那25年的季度毛利會成負數了
對，那這樣我是不是分錄還是按以前年度損益來做，然后成本就在匯算清繳的時候調增回來
所以我就有點迷糊了，不知道該怎么調賬，怎么調報表了
您好，收入和成本的分錄都在25年賬套里，只是把損益科目改為利潤分配-未分配利潤， 這2個分錄也是計算在24年利潤表里的
你的意思是更正申報可以一起把成本也加進去，是吧
您好，是的，一定要加進去，成本和收入是孿生的