你24年暫估付計入成本費用沒?
鄒老師:小規模企業 ,季度暫估成本,根據2011年34號文的第6條,暫估成本費用可以在所得稅季度預繳時稅前扣除,那么在做暫估成本時,是不是季度萬結轉到主營業務成本?如果在明年匯算清繳前取得這部分發票,需要做賬務處理嗎?
老師!21年底商品暫估10萬并結轉成本,4月收到實際發票8萬,并于5月匯算清繳時納稅調增,繳納了企業所得稅。小企業會計準則,實際收到發票怎么做賬務處理?
請問小企業會計準則下,23年暫估90萬的人工成本,現在收到了95萬的勞務發票,但是已經做完了23年的匯算清繳,現在應該怎么做這個賬務處理呀?匯算清繳需要更改嗎?
1.跨期取得的發票未在當年確認費用借:以前年度損益調整 貸:庫存現金(銀行存款)2.跨期取得的發票,費用已經在上年做了預提:預提分錄:借:成本費用類科目 貸:其他應付款01若在匯算清繳之前取得發票沖銷預提費用的科目,然后正常做費用即可,這樣匯算清繳是不用做處理的 還有一種說法是區別于會計準則和小企業會計準則 去年暫估費用成本發票 24年匯算清繳前收到發票 小企業會計準則 去年暫估22萬 借:應付賬款~暫估款22萬 貸:利潤分配~未分配利潤22 實際收到費用成本發票14萬 借:利潤分配~未分配利潤14萬 貸:應付賬款 14 老師,以上兩種做法那個才是正確的呀?
老師好,24年1月支付了一年的房租100萬,24年12月發票還沒來,就在24年12月把這100萬全部做到管理費用里了,25年得知對方開不出發票了,那么在25年匯算清繳的時候是不是把這100萬全部納稅調增就好了。25年會計賬上還要不要做什么賬務處理
業務宣傳費范圍是哪些
老師好,請問房產土地稅除了享受小微企業減半征收,還有什么政策可以減免
老師,銀行電子承100萬,找一家公司貼息,但是他開不了票,所以只能把貼息的部分私人轉給他,那這樣子的話怎么做賬呢?合法合規,貼息是5000塊錢。
老師您好,請問合伙企業財務報告里有現金流量表嗎?
老師好,上年底成本多算了,直接匯算清繳報還是需要更改四季度企稅報表?更改報表的話,步驟是什么,需要提交說明什么的嗎?麻煩不麻煩?如果需要補稅,會影響公司納稅等級嗎?
老師好,請問一下,匯算清繳里調整的項目,就是最后利潤總額變了,我需要做分錄嘛?怎么做分錄呀?
老師,印花稅一定都是雙方都交嗎
老師,給小規模開了專票,這個沒事吧,它們不能抵扣,但是可以做成本票啊
其他權益工具投資的會計處理中,沒有可能是債券的可能,持有期間都是應收股利,一定沒有應收利息的可能?
你好,請問,我之前做的暫估,沒有注明公司,現在是隨便哪家公司跟我們開這筆金額就可以嗎?我們公司是銷售迎賓酒的,發票開其他的酒可以嗎?
有一比暫估入的成本,不是這個的,但是那個估計沒票
那么現在反結賬,在12月暫估
那25年收到發票入了成本,24年有這個成本了,26年做25年度匯算清繳要調整嗎
是的,因為不是25年的成本,不能稅前扣除