記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄

#提問#老師早上好！2021年暫估一筆成本，借：主營業務成本 貸：應付賬款-暫估 2022年2月收到發票時： 借：利潤分配-未分配利潤（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字） 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應付賬款-xxx單位 這樣做是對的嗎？

老師您好！請教您一下。我公司是小規模納稅人，執行小企業會計準則。去年年底暫估了一筆設計費8000，，當時的分錄是：借：主營業務成本-暫估8000，貸：應付賬款8000。現在收到了對方的發票7800。1，借：主營業務成本-暫估8000（紅沖）貸：應付賬款8000（紅沖）2，票到。借：主營業務成本，7800，貸：應付賬款7800。3。借：應付賬款200，貸：利潤分配未分配利潤200，對嗎？

老師您好，我在公司負責成本核算，請問下做賬的時候如果需要付款、收票以及成本分開錄入憑證，以下這樣錄入可以嗎 1.成本暫估計提： 借：主營業務成本 貸：應付賬款-暫估 2.支付款項時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 3.收到發票時： 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款 沖銷暫估計提成本 借：主營業務成本（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字） 結轉成本 借：主營業務成本 貸: 應付賬款

老師，23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估，3月底暫估50w 借主營業務成本貸暫估應付款 四月初沖銷3月底暫估做了一筆: 借應付賬款暫估應付款50 貸主營業務成本50 5月12匯算清繳前收到23年20萬發票 第一筆 借主營業務成本-50 貸應付賬款暫估應付款-50 第二筆； 借應付賬款暫估應付款20 貸利潤分配未分配利潤20 借利潤分配未分配利潤20 貸應付賬款XX 六月底沒收到發票暫估30萬 借主營業務成本30 貸應付賬款-暫估應付款30 我四月初做了一筆分錄沖平暫估了，5月份收到發票那筆負數分錄是不是不應該做？做完總感覺賬不對，不是應該是貸方余額，按上面的怎么是借方余額？