老師，23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估，3月底暫估50w 借主營業務成本貸暫估應付款 四月初沖銷3月底暫估做了一筆: 借應付賬款暫估應付款50 貸主營業務成本50 5月12匯算清繳前收到23年20萬發票 第一筆 借主營業務成本-50 貸應付賬款暫估應付款-50 第二筆； 借應付賬款暫估應付款20 貸利潤分配未分配利潤20 借利潤分配未分配利潤20 貸應付賬款XX 六月底沒收到發票暫估30萬 借主營業務成本30 貸應付賬款-暫估應付款30 我四月初做了一筆分錄沖平暫估了，5月份收到發票那筆負數分錄是不是不應該做？做完總感覺賬不對，不是應該是貸方余額，按上面的怎么是借方余額？
您好 23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估 不是已經沖回了么 5月12匯算清繳前收到23年20萬發票 第一筆 借主營業務成本-50 貸應付賬款暫估應付款-50 這筆分錄就不應該寫了啊
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您好！18年暫估成本借:主營業務成本、貸:應付賬款(暫估)、19年票來了一些沖了一些成本、20年想調出來交所得稅:1、借:主營業務成本(紅字)貸:應付賬款(暫估)紅字、2、借:應付賬款(暫估)貸?以前年度損益調整(主營業務成本)3、借:以前年度損益調整(主營業務成本)貸:利潤分配一未分配利潤丶不知對不？去掉第一個分錄行不？
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄
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#提問#老師早上好！2021年暫估一筆成本，借：主營業務成本 貸：應付賬款-暫估 2022年2月收到發票時： 借：利潤分配-未分配利潤（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字） 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應付賬款-xxx單位 這樣做是對的嗎？
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老師，沖去年暫估我這樣做對嗎？ 1.去年年底暫估是這樣的 借：主營業務成本 10萬 貸：應付賬款 -暫估 10萬 2.今年票到沖去年暫估是這樣的 ① 借：利潤總額-未分配利潤 -10萬 貸：應付賬款 -暫估 -10萬 ② 到的票：借：利潤總額-未分配利潤 15萬 貸：應付賬款 -企業名稱 15萬 ?這樣做對嗎？
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老師您好！請教您一下。我公司是小規模納稅人，執行小企業會計準則。去年年底暫估了一筆設計費8000，，當時的分錄是：借：主營業務成本-暫估8000，貸：應付賬款8000。現在收到了對方的發票7800。1，借：主營業務成本-暫估8000（紅沖）貸：應付賬款8000（紅沖）2，票到。借：主營業務成本，7800，貸：應付賬款7800。3。借：應付賬款200，貸：利潤分配未分配利潤200，對嗎？
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老師今天填匯算清繳明天填季度報稅那個能補虧損嗎
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老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業外收入嗎？分紅前已經申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數據中的怎么辦？
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
粵公網安備 44030002003870號
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我說總感覺哪里不對 因為這筆暫估之前沖回了，六月底暫估的時候還是暫估50，而不是暫估30對吧？
您6月底什么原因還要繼續暫估50萬呢？ 發生了50萬的業務沒有收到發票么？
之前不是暫估了50萬嗎，只收回20萬的發票
那把多的30萬沖掉就可以了啊 不需要一直暫估下去的啊
借應付暫估款30貸主營業務成本30？
這30萬沒有發票呀？
沒有發票 業務已經實際發生了么？款項已經支付了嗎？一直不會取得發票嗎？
暫時沒有發票，會進來多少發票不知道，部分是虛增的
那您不需要一直暫估 然后紅沖 可以暫估一次 然后來一次發票 就紅沖發票的暫估金額 等到次年匯算清繳 確認確實無法取得發票了 再把暫估沒有收到發票的金額全部紅沖掉 您這樣做賬 有點亂的 不注意就錯了
好的，是有點亂了，暫估不是不能掛時間長嗎？
可以掛到匯算清繳前的哈
好的，謝謝老師
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問