老師好，今天遇到個問題請教一下！ 24年年初我公司紅沖了一張22年開具的發票(提供的是建筑服務)金額21萬，我24年2月增值稅申報時，針對這張發票我做了負數申報，所得稅申報表按當期收入如實申報的，現在增值稅報表累計收入和所得報表累計收入差192660.55，正好是這張發票收入金額，我這個這樣合適嘛，會不會有風險
你好，那你賬上怎么紅沖的？
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老師您好是關于當年出口收入未申報的問題因為和報關那邊沒溝通好報關單沒給我這邊也沒做賬就沒申報收入然后稅務局查出來有五筆叫我補繳到當年申報然后滯納金也有我22年2月補申報去年的增值稅報表現在問題1收入我22年賬已建好是反結賬到21年12月再補錄收入分錄和相應成本成本再結轉嗎？問題2補繳的增值稅附加稅及滯納金的會計分錄中錄到22年的這個月沒問題吧增值稅補繳好了收入的所得稅稅務局叫我到年報申報時再改沒問題吧
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老師，請問一下，我匯算清繳時發現2021年3季度的收入申報填錯了，如果現在更正申報，那4季度的是不是也要更正申報，因為累計數不一樣？老師，我匯算時發現前期所得稅的收入比增值稅的收入申報少了，我直接在匯算時，把收入的差額調增加，這樣會不會有風險啊？
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請問老師，建筑企業在22年11月已到合同完工日期，但是有500萬未收到工程款也未開票，今年3月稅局查賬后更正了12月的增值稅報表，申報了這500萬未開票收入并繳納了稅金，那么這500萬的企業所得稅收入是不是也需要更正去年12月的數據，增加主營業務收入并結轉成本，不然這增值稅和所得稅收入包括財務報表不一致，會有風險提示
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老師好，我房地產公司在2022年11月辦理竣工驗收，今年1-2月份交房開具了全部的不動產發票，根據2009/31號文，在完工年度企業所得稅要申報毛利差，現在我填報所得稅年度申報表的時候，可以把累計的銷售收入與對應的成本填在 一般企業收入明細表與 一般企業成本支出明細表嗎？因為2022年的增值稅申報表的收入額全部報 0 ，這樣填入會使得 所得稅報表與增值稅報表的收入不一致，萬一稅局跳出預警，這個書面解釋可以嗎？
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老師好，今天遇到個問題請教一下！ 24年年初我公司紅沖了一張22年開具的發票(提供的是建筑服務)金額21萬，我24年2月增值稅申報時，針對這張發票我做了負數申報，所得稅申報表按當期收入如實申報的，現在增值稅報表累計收入和所得報表累計收入差192660.55，正好是這張發票收入金額，我這個這樣合適嘛，會不會有風險
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老師您好，我公司就叫a公司有股東李和上市公司股東，其中股東李出資490萬元。b公司有股東李和股東王，股東李持股90%。現在a公司收購b公司的固定資產評估10萬元，無形資產評估700萬元，a跟b在股份上沒有任何關系。a公司打款給b公司，股東李從b公司提款出來，然后以投資款打給a公司。因為a公司需要給b公司打錢，b公司需要給a公司開票，b公司開票就涉及要繳納企業所得稅和增值稅以及附加了，還有別的處理方式嗎？
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公司剛成立沒多久，公戶沒有錢，老板微信轉賬三千元，用來購買辦公用品等，這些費用能走管理費用嗎？能用來登記現金日記賬嗎？購買的東西有的沒有發票
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老師，開發票時候電子稅務局顯示未查詢到購買方信息，是否繼續開票，這樣是不是暫時不能給這家公司開發票
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填資產負債表，本年的數是填在期初數里面還是填在期末數這一列
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老師我們充裝的混合氣體有80%的氬氣和20%的二氧化碳混合。 而氬氣原材料還充裝普通氬氣和高純氬氣， 二氧化碳也是充裝普通的二氧化碳和高純二氧化碳。 核算成本的時候，混合氣體的原材料要怎么領用？在產成品有普通氣體、高純氣體和混合氣體都有生產的情況下
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如果某企業生產甲產品的單價為20元,銷售量為10000件,單位變動成本為12元,本期發生固定成本總額為20000元,先進的銷售利潤率為35%。該企業期末存貨中的固定成本是3000元,期初存貨中的固定成本是2000元。要求(1)預測該企業的保本點:(2)預測實現目標利潤時的單位變動成本的降低額;(3)預測該企業完全成本法下的保本量。
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公司發工資，工人有生產組打包組按組發工資到時候分這樣可以嗎？
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建筑公司技術合同可以轉包嗎？
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老師，三年前有一家企業我們開了發票，但是錢沒有轉給我們，一直掛在應收，這個怎么清賬呀
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事業單位的企業所得稅年報，財政補助收入會自動提取到營業收入，那剩下要怎么填
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做了原來分錄的紅字，然后收入換成了以前年度損益
這種有風險的，你稅務局很有可能會提示你嘛。你建議你現在先不要修改了，到時候你稅務局通知的時候再做吧。
應該怎么做合適？
具體有什么風險？
在嗎，咋不回復了
銷售額和所得稅的銷售額不一致。它就會提示這個。
增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致。
那我這賬上做的正確嘛？
不正確 你在2024年借應收賬款負數 貸主營業務收入負數 應交稅費負數。 正確的做這個。
用以前年度損益調整的話，就會導致增值稅銷售額、所得稅銷售額不一致。
你的意思損益類科目跨年不用以前年度損益代替？
是的對的是的對的