老師，我2025年一月份沖減2024年工資22953元，是不是做沖減計提工資分錄之后，借管理費用-22953，貸應付職工薪酬-22953，再做一個月底費用結轉分錄：借本年利潤-22953元，貸管理費用-22953元
您好，是的，但是跨年的話要用以前年度損益調整。
-
Q
老師，公司沒有什么業務，這個月就只計提工資，還有用現金支出1300的招待費，分錄是不是這樣寫？和月底做的結轉對不對？ 招待客戶支出 借：管理費用-業務招待費1300 貸：庫存現金1300 計提職工工資 借：管理費用-工資3500 貸：應付職工薪酬3500 月底做結轉： 借：本年利潤4800 貸：管理費用-業務招待費1300 -工資3500
-
Q
老師我一月份把發工資分錄，借方應付職工薪酬記成借管理費用了，五月份發現了，就又重新做了一個借應付職工薪酬貸管理費用的分錄，由于管理費用減少了，導致資產負債表上未分配利潤的期末余額不等于期初余額加利潤表的本年累計金額，需要怎樣調整一下呢
-
Q
老師,23年應付職工薪酬余額貸方1004.32元,意思是說少提,需沖減多計提,那么,會計分錄是否借:管理費用 -1004.32,貸:應付職工薪酬 -1004.32,謝謝!
-
Q
老師，我2025年一月份沖減2024年工資22953元，是不是做沖減計提工資分錄之后，借管理費用-22953，貸應付職工薪酬-22953，再做一個月底費用結轉分錄：借本年利潤-22953元，貸管理費用-22953元
-
Q
老師，我在25年1月份紅沖24年計提的年終獎分錄，怎么寫分錄？ 我在24年的計提分錄是這樣的:借:管理費用-職工薪酬67500，貸:應付職工薪酬-工資67500
熱門問答 更多>
-
行政單位員工去黨校學習的培訓費和差旅費能直接轉賬給個人嗎？
-
行政單位支付給員工個人的差旅費能直接轉賬給個人嗎？？
-
生產企業 如果3月有出口收入，已經開具出口發票，申報了增值稅， ①3月的免抵退稅是否可以先不申報，等到時候跟以后月份，例如（4或者5月份）的免抵退稅一起申報呢 ②還是說申報了當期的增值稅，就一定要申報免抵退稅 ③如果是那種超期申報的(超次年4月)，是否可以跟正常申報的，一起申報退稅
-
發現一張取得的切割機發票不是我公司的購買的，怎么處理
-
公司轉讓了，之前的賬還有用嗎？還是以后的賬0申報
-
匯算清繳時，假如2024年的業務招待費需要調增10000，補交稅10000*5%=500，小規模公司，小企業會計準則。能不能在4月份做賬務處理，借：所得稅費用 500 貸：應交稅費-應交企業所得稅 500，需要改資產負債表的年初數嗎
-
老師，公司簽訂進項銷項合同有啥作用呢？
-
老師，有增資協議模板嗎？
-
這個付款期限和提示付款期限，還有提示承兌期限這 3 個都是什么意思
-
企業所得稅加：特定業務計算的應納稅所得額這一項的金額是自己填報的，還是系統自動生成的？如果是系統自動生成的，請問這個數據的依據是什么？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
我是25年調24年的賬，正確分錄應該怎么做
你好，你將這個管理費用改成以前年度損益調整科目就可以了。
老師，我們沒有用著以前年度損益調整科目，就在本年利潤科目上提現也可以吧
你好，這樣不規范了。
我還調整了社保，怎么辦
我24年度，期間損益結轉也結轉到本年利潤
你好，損益是結轉到本年利潤這個是沒問題的
但是我沒有以前年度損益調整這個科目呀。就是我加上，正確分錄也應該是 借以前年度損益調整-22953，貸管理費用-22953， 借本年利潤-22953，貸以前年度損益調整-22953，
正確分錄是這樣嗎？
你好，不是的，這個以前年度損益調整就是用來替代管理費用科目。
不對，打錯了，把管理費用改成以前年度損益調整是嘛？
借本年利潤-22953貸以前年度損益調整-22953？
借以前年度損益調整-22953，貸利潤分配-未分配利潤-22953
這樣做兩個分錄嗎？
你好，是的，就是這樣了。
老師，那這個月是先做本年利潤這兩個調整分錄，還是做了這個月的期間損益調整再進行本年利潤的兩個分錄調整
你好，是做2個分錄就好了
我這個月還沒期間損益結轉呢
你好，這個沒關系，不影響你正常結轉。