老師 暫估的話具體做哪兩個(gè)分錄

?您好，202412月末從業(yè)務(wù)系統(tǒng)里導(dǎo)出“截止本月末20241231”未開(kāi)票的采購(gòu)單，全部暫估入庫(kù)，借：原材料或庫(kù)存商品 ?貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），下月初 全部沖回 ? 借：原材料或庫(kù)存商品（負(fù)） 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商）（負(fù)），收到發(fā)票正常做分錄 ?借：原材料或庫(kù)存商品 ?進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），202501下月末又是統(tǒng)計(jì) “截止本月末202501” ?全部未開(kāi)票暫估，每月都是這樣滾動(dòng)。這樣不用查，來(lái)票就記賬。

原材料 這個(gè)科目要另外設(shè)置過(guò)嗎 還是可以用原來(lái)的

您好，不用，就用原來(lái)的科目就可以了，有沒(méi)有開(kāi)票，?我們用文字體現(xiàn)在摘要里

我是12月提前開(kāi)了銷(xiāo)項(xiàng)票，1月又沖紅 1月要根據(jù)客戶實(shí)際需求來(lái)開(kāi)的 那1月開(kāi)票的時(shí)候沒(méi)有成本了怎么辦

您好，1月不用結(jié)轉(zhuǎn)成本呀，因?yàn)?月收入一個(gè)正一個(gè)負(fù)，根本沒(méi)有收入的嘛

我12月開(kāi)了一百萬(wàn)，1月全部沖紅，只開(kāi)了30萬(wàn)的發(fā)票呢

我12月份不是已經(jīng)全部結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎

哦哦，?這個(gè)情況1月要結(jié)轉(zhuǎn)70萬(wàn)的負(fù)成本的

但實(shí)際是12月已發(fā)貨 只是沒(méi)開(kāi)票啊

您好，知道，12月開(kāi)票了確認(rèn)收入，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，1月我們開(kāi)票30，那只紅沖30就對(duì)了，現(xiàn)在紅沖了100，相當(dāng)于退貨70了，要結(jié)轉(zhuǎn)負(fù)70的成本

可以不轉(zhuǎn)負(fù)的嗎 后期還要開(kāi)的