老師 我暫估原材料的時候 應付賬款暫估是不是沒有付錢 都會一直放在這個應付賬款暫估里 等到收到發票公戶轉賬的時候 ，把原來暫估的借記原材料貸記應付賬款暫估 紅沖了 然后按照發票再重新做一筆 是嗎

你好，老師，1月購買石粉含稅價2831.54元，未開發票未付款，我做暫估入庫，借：原材料-石粉 2831.54 貸：應付賬款-暫估 2831.54 5月黃某支付石粉款2740元，本來說是開票含稅的，現在又不開發票了，記賬：石粉暫估入庫沖紅 ：應付賬款-暫估 2831.54 原材料-石粉 2831.54 借：原材料-石粉 2740 貸：其他應收款-黃某 2740 現在庫存變為負數，我要怎么處理分錄呢

老師好，去年購進的原材料對方一真沒開發票，之前是借原材料，貸應付賬款—暫估，我們已經付款了的，掛預付款，今年匯算清繳時要紅沖掉還是調增，紅沖會計分錄分別怎么做沖，調增會計分錄又怎么做

郭老師請問下2023年我有沖紅的一筆材料 屬于把暫估的材料多沖紅了142200.72元，然后在賬上一直掛著呢，這個我該怎么處理好呢，能更正來沖紅2024年暫估的材料嗎，2023年沖紅分錄 借原材料-142200.72， 貸應付賬款-應付暫估款-142200.72 借貸都是負數

老師，你好小規模納稅人，24年12月暫估成本 借:工程施工-直接材料款17萬 貸應付賬款-暫估17萬 當初寫的結轉分錄，借:主營業務成本17萬，貸工程施工-直接材料17萬，25年對方給開具的發票后，我現在如何沖紅暫估分錄呢？麻煩老師指導一下謝謝