老師，您好！小規模第一季度開了10萬普票，20萬的專票，10萬普票不需要交增值稅和附加稅。20萬的專票需要交增值稅和城建稅減半。這樣情況，直接在這個季度末把普票不交增值稅轉入營業外收入，專票交增值稅的把他轉入應交增值稅，和計提附加稅。還是第二季度初在處理啊？

郭老師，麻煩問下如果季度沒超過30萬，普票不含稅額10萬，稅1000元，專票不含稅額10萬，稅1000元 借：銀行存款20.2萬 貸：主營業務收入20萬 應交稅費-應交增值稅(普票)1000 應交稅費-應交增值稅(專票)1000 結轉增值稅 借：應交稅費-應交增值稅(普票)1000 貸：營業外收入1000 老師，我這分錄對嗎？另外我們是季度申報，這個結轉增值稅只做在3月份月末可以嗎？還是必須當月結轉？

小規模減按1 普票 季度未超過30萬 銷售時 借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅金-應交增值稅（1%的稅） 未達到季度30萬，免稅時： 借：應交稅金-應交增值稅 貸：營業外收入 老師幫忙看看 這樣做對嗎

小規模季度開普票沒有超過30萬，沒有專票和不開票收入，假設一張開普票不含稅10萬，價稅合計101000，借:應收賬款101000貸:主營業務收入。。。。。另一種做法，借:應收賬款101000，貸:主營業務收入100000，應交稅費-應交增值稅1000，季度末不超過30萬，再做借:應交稅費-應交增值稅1000貸:營業外收入1000，哪種做法是正確的？？？

老師晚上好，請問小規模納稅人季度不超30萬免稅，開的普票平時入賬是這樣嗎， 借，應收賬款 貸，主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 季度不超30萬時 借，應交稅費，應交增值稅 貸，營業外收入 這樣對嗎？ 月底怎么結轉？謝謝