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1.借:原材料100000 應交稅費-應交增值稅-待認證13000 貸:銀行存款113000 2.借:應收賬款226000 貸:主營業務收入200000 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額26000 3.勾選確認完成時 借:應交稅費-應交增值稅-進項13000 貸:應交稅費-應交稅費-待認證進行13000 4.月末結轉增值稅 (1)借;應交稅費-應交增值稅-銷項稅額26000 貸:應交稅費-增值稅-未交增值稅26000 (2)借:應交稅費-應交增值稅-未交增值稅13000 貸:應交稅費-應交增值稅-進項13000 5 .借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交13000 貸:應交稅費-應交增值稅-未交增值稅13000 6.繳納增值稅時 借:應交稅費-應交增值稅-未交增值稅13000 貸:銀行存款13000 這樣分錄對嗎?

2024-12-20 14:58
答疑老師

齊紅老師

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2024-12-20 15:01

第一個分錄的應交稅費待認證。 這是二級科目。 第4個里面的所有的未交增值稅都改成轉出未交增值稅三級科目 第五個未交增值稅是二級科目,其他的。

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