Q
老師，請問本月申報11月的有留底進項稅額，做了留底進項抵扣今年1月份增值稅的欠稅和滯納金，這個怎么寫分錄啊？
2024-12-11 16:18
2024-12-11 16:19
借：營業外支出-滯納金 貸：應交稅費-未交增值稅
相關問題討論
借：營業外支出-滯納金 貸：應交稅費-未交增值稅
2024-12-11
您好，借應交稅費未交增值稅122728.49，營業外支出14972.88貸應交稅費應交增值稅（進項稅轉出）
2022-01-13
你好，當時這個留底在哪個科目里面做著轉出未交增值稅嗎？如果是的話，借應交稅費未交增值稅，
營業外支出滯納金
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。
2023-08-24
如果本月有留抵稅額且想只用留抵稅額抵本月稅款，將本月新勾選進項做留底進行留抵抵欠操作，需確認已形成欠稅且次月有留抵稅額并完成納稅申報。可現場辦理或通過電子稅務局提交申請，索取《留抵抵欠通知書》，并按規定進行會計處理和納稅申報調整
2024-11-01
您好，我們分錄不對，留底稅額不是賬套科目，只是申報表的科目，
本月應繳納稅額為700 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）700 貸：應交稅費——未交增值稅 700
標準分錄
月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結轉到 應交稅費——未交增值稅，用 應交稅費——應交增值稅（轉出未交/多交增值稅）科目來結轉，不用把進項銷項科目結轉，
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅 ，
看應交稅費——應交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄
借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）
2024-12-22
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Q
老師好，本到位2021年底欠稅款增值稅122728.49元，滯納金14972.88元，2021年11月份留底增值稅進項稅額749320.42元，用11月份留底稅額支付增值稅欠繳稅額，如何做會計分錄
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Q
老師您好，我把公司7月份留底的進項稅金用來抵減了我今年1月份欠交的增值稅和滯納金，這個抵減的分錄應該怎么做
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老師，請問一下，10月有欠增值稅，11月用留抵稅抵了10月增值稅稅款和滯納金，這個怎么做分錄啊
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老師，本月有留底稅額，我又勾選了進項。但我只想用留底稅額去抵本月的稅款，本月進項做留底。我要做留底抵欠，這樣要怎么操作啊？
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老師，請問本月申報11月的有留底進項稅額，做了留底進項抵扣今年1月份增值稅的欠稅和滯納金，這個怎么寫分錄啊？
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老師，沒有欠稅了，用本月留底進項稅申請抵減了1月欠稅和欠稅產生的滯納金
欠稅，會結轉到貸記應交稅費-未交增值稅
留抵，結轉到 借記應交稅費-未交增值稅
都在應交稅費-未交增值稅沖抵