老師，我公司是安裝監控設備的屬于建安企業，12月份跟一家企業簽訂的銷售監控設備的合同并開具了發票，可是由于是月末最后一天開具發票金額過大，有三千多萬，票面10萬元版加班一夜開了幾百張，設備品種又很多，時間太緊張了，但是為了盡快跟甲方要錢，結果每件商品利潤開大了，有50%，其實利潤率也就7%，庫存還有一半沒有開出去，其實沒有那么大利潤，可是發票已經不能作廢了，這個項目還要繼續，還有6000多萬沒有完成，您說這個月成本可以按7%結轉嗎，實際庫存都已經出去了，只是沒在發票上開出去

老師你好，我現在有一個問題想請教你，我們單位有一個工程，現在要給他付40%的工程款，他已經把發票開來了，就前兩個月都已經開過來了，然后進項稅我們也抵扣了，但是現在領導說要把他那個，我們之前預交了一萬二的電費。要把那個一萬二的電費給他扣回來就說這個賬務處理的話，我應該怎么做？因為關系到這個稅，這個稅，我們已經抵扣完了，他那個發票拿過來。預交電費的時候是以我們單位的名稱交的，我們每一個月也取回他那個進項發票，就是電費的進項發票拿回來也抵扣過了，所以說這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會計給我說的是把那個一萬二就說以現金的形式收回來，讓他以個人的名義交回來，我們給他開一張收據，完了之后計入營業外收入，這樣子做對不對啊？

老師：您好！朋友注冊了一家個體工商戶業務主要是設計的，2020年5月注冊，一直沒業務也沒有領購發票，也沒開銀行賬戶。9月末因為有業務，就第一次申請領購發票，領了10萬元額度的普通發票，申請的時候申請了領購10張每個月（當時想多領一點，不用每個月跑，再者沒開過發票，擔心開錯，就多領了一些，但業務量沒有那么多。）核定征收33000一個月，9月末開了15萬的設計費普通發票。昨天稅務局打她電話，問為什么領那么多發票，要去注冊辦公地址實地調查，這事情嚴重嗎？是不是初次領購發票金額太大才引起稅務過來實地核實的，實地核查主要核查什么，需要準備哪些資料？

老師您好，想咨詢三個問題。我們是做規劃設計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務了，也值他們付的款項，所以12月底想確認不開票收入。1:我們平時開出發票的項目名稱是：專業技術服務，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認交不交？2:以前的工資全入了管理費用，其實在收到預收賬款時，人員工資已經是勞務成本了，只是沒確認收入，就記入了管理費用，現在12月確認收入時，如果只把本月工資計入勞務成本，這成本費用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認收入后，彌補以前年度虧損后，凈利潤假設按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

老師你好，我們公司現在有好幾家公司，財務就我一個人，加上這個月注冊的2家影視公司，共6家公司。前幾天影視公司老板讓我給另一家同行業的開票17萬，他們好像是沒有按期申報納稅被稅務機關拉進走逃失聯的黑名單了，稅務異常雖然處理了都是黑名單還沒放出來，所以1分都開不了，說那邊財務不用了要我來處理，所以我現在相當于在透過我們老板和專管員在處理這個事情，電子稅務局密碼給我了，然后又發給我一張購進影視制作的票21萬，其他的所有都沒有，我想問下這家公司我應該接嗎？如果接，要做好哪些交接？另外加上這家就有3家影視傳媒公司，請問做賬和報稅有區別嗎？