問題二:20年金稅盤服務費560是11和12月發生的，因為是小規模季報，所以是在21年1月進行增值稅申報，然后第一次在560中抵扣的金額是圖一第一個分錄334.57，第二次是圖三，21年第一季度也就是21年4月份，抵扣560里剩下的225.43部分。前面是560分兩次抵扣的一個背景，然后問題是金稅盤服務費在11月和12月還沒抵扣，前面的會計就直接做了抵扣分錄(還是簡略的，11月和12月相關分錄，借:應交稅費-應交增值稅(稅款減免)280，貸:銀行存款280），到現在4月份開始調20年第四季度增值稅申報減免的賬，和21年第一季度增值稅申報減免的賬，就出現了圖一第一個分錄和圖三分錄的問題。

老師，你好，我現在有一家公司小規模，一二季度都無收入都是0申報的，代賬公司報的，三季度有個2萬的收入但是報稅就合估了成本，沒有做賬，現在我接手要看到有1-9月份加油票、餐飲票，現在我準備整理第四季度的賬務，我該怎么做。

老師您好，請問去年8月成立的公司，11月開戶，11-12發生了一些銀行手續費和社保費，總共1萬多的費用。沒有記賬，季報也都是0申報。 現在需要補做去年的賬嗎？如果補了的話，去年第四季度的季報需要更正申報嗎？

老師，我新接手了一家公司，一般納稅人，這幾年都是虧損狀態，今年虧損了2萬多點，現在做匯算清繳發現了以下問題 一:社保沒有計提，11－12月的社保在2024年1月份繳費的。 二:個人承擔的社保和滯納金都計入了管理費用 三:10月份社保費計入到了庫存商品 四:2024年2月份補交了2022年，2023年的工會經費 五:3月份補交了2023年的第四季度的印花稅及滯納金 這些我匯算清繳的時候都應該怎么填稅務風險能最小

老師你好。我們是小規模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續收到了發票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數據會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點