老師，建安公司交的工會經費，每個月工會還會返款，這就導致了應付職工薪酬工會經費科目有貸方金額，咋辦呢？我看有的財務把返款單獨進到其他應付款里了！這個應該怎么操作呢？
其實這個應該轉沖減管理費用或者計入到營業外收入。
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個人的社保公積金需要計提嗎 要計提的話是其他應收款還是應付款嗎（計提的） 借：其他應收款-社保 貸：應付職工薪酬-社保 （繳納時）借：應付職工薪酬-社保 貸銀行存款 這是應收款 那要是應付款 該怎么做呢 還有勞務派遣人員我們會有返費發給員工，之前的會計是走其他應收款 一直沒有沖平 我們沒有發票 怎么操作下個步驟
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我公司每個月業務：收上級部門經費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經費：借 其他應付款-上級 100萬；；貸 銀行存款 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500元 現在我發現 其他應付款 科目 是有借方 沒有貸方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款科目，請問 我想在其他應付款科目在體現支出多少，結余多少怎么操作，2020年的應該怎么改，現在應該怎么記
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老師 我公司每個月有這樣一個業務：收上級部門經費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500元 現在我發現 其他應付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款金額。怎么做分錄可以把其他應付款科目花出去的錢支出去呢？
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老師，我今天建賬，看到9月份的科目明細表，其他應收款明細科目中有四筆期末余額在貸方的，這個怎么處理，還有應付職工薪酬-工會經費這個余額在借方，這種情況我怎么處理，不知道該怎么建賬了
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請教各位高手收到了上一年全額返還的工會經費怎么做的賬務處理？以前是做的管理費用，現在跨年了做以前年度損益調整，但聽別人說這個工會經費是用于職工會的收到應該做到其他應付款里，到時用的沖減其他應付款，所以探討一下到底做哪個科目合適呢
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老師，那法人沒有開代發工資證明的情況下，是不是最好老板先把錢轉到公戶然后公戶同一發工資比較好
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給朋友一家公司小規模納稅人兼職報稅，開業一年左右，業務不多，但是最近幾個月發現有好多支出都是勞務費，幾萬的一兩萬六七萬都有，之前問過我我也說過但是他們付款就是不整發票。。現在如果在匯算清繳之前把發票補齊，是不是我可以先申報的時候先按有發票的申報，之后只要發票日期在5月30前就沒事，還是發票日期也可以延后些，晚于5月30可以嗎，只要補上就行？主要是還有一個月就到匯繳最后期限。
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老師正規做法是不是老板可以先把款轉到公戶，然后公戶發工資比較好公戶不發工資，然后做到其他應付款老板，這樣是不是有稅務分險
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老師， 汽車銷售行業，現在出現這情況， 我家賣一臺車給甲方（也是經銷商）我開的專票給他，他家開上戶發票給客戶， 但是客戶是按揭 ，貸款只能從我們家金融。放款放到我們家。 來沖我給經銷商開的專票、 這實際的業務，現在怎么走賬能合理呢。
粵公網安備 44030002003870號
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計到營業外收入不得交所得稅
你好其實你沖減管理費用的性質也是一樣啊，因為你沒有承擔這筆錢。所以交所得稅是正常的呀。
那這個工會經費太不合理了，如果不交，也就不用返了，就沒有差額了
你好，沒有差額的話也是一樣啊，你也是要交稅呀。
最終這個結果是不變的。
是不是得把這個余額沖平？不能掛著？
你好是的，是需要結平
老師，公司在一個推土機公司，貸款買的推土機，每次付款多少，就給開多少錢發票，我公司應該如何做賬？
你好，這個你可以借固定資產貸，銀行存款，長期應付款， 然后每次拿到發票的時候，借，長期應付款，應交稅費，應交增值稅進項稅額貸，銀行存款。
固定資產按照不含稅的全部金額入賬？然后下個月就可以提折舊嗎？
你好，是的，就是這樣子操作。