老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費(fèi)用～社保 15萬 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個人10萬 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對我的報(bào)表會有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？

我們公司是私募，找了幾個有資質(zhì)的人出資做股東掛高管，有社保，后續(xù)只給管理費(fèi)提成，沒有基本工資，今年一次性給了他們100萬作為征用他們資質(zhì)的報(bào)酬，我本來想作為工資，分個幾年每月沖掉些，但是問了稅務(wù)，說不管是預(yù)發(fā)幾年工資，都要在發(fā)放的下個月一次性申報(bào)掉，所以我想問問賬務(wù)上還有必要分幾年沖嗎？這幾個人還是股東，如果一直掛在其他應(yīng)收款跨年了不行吧？明年還要審計(jì)的

想問下上個季度醫(yī)社保不小心管理費(fèi)用掛到其他應(yīng)收款醫(yī)社保去了，已經(jīng)申報(bào)預(yù)繳企業(yè)稅了，那我是直接原憑證改掉還是后面月份多加個憑證調(diào)整管理費(fèi)用和其他應(yīng)收款

老師，請問現(xiàn)在要求手續(xù)費(fèi)開票，我今年2月才開了去年的發(fā)票，和今年1月的票（普票），但是我去年和今年一月的當(dāng)時已經(jīng)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用了，請問要把他們改到往來（其他應(yīng)收款-手續(xù)費(fèi)，然后今年2月紅沖），還是可以不用改？這個票可以直接放到去年和上個月的記賬拼證后面嗎？但是其他項(xiàng)目工程采購材料啥的那些票又是下個月才開出來的票不能附到上個月的憑證，上個月只能記往來，請問手續(xù)費(fèi)這個到底可以怎么處理呢？

老師，我們公司是新參保單位。像失業(yè)保險我這個月初去開戶，已經(jīng)將職工參保進(jìn)去了。前兩天失業(yè)保險已經(jīng)扣費(fèi)，單位和個人部分的失業(yè)保險已經(jīng)從基本戶扣費(fèi)了。那我這個月怎么做賬？單位部分先計(jì)提再發(fā)放？參保的這兩個人都是管理部門的，那我做賬，單位部分，計(jì)提和發(fā)放做在一筆憑證上，借：管理費(fèi)用-社會保險費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費(fèi)-失業(yè)保險，再接著做發(fā)放的，借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費(fèi)-失業(yè)保險，貸：銀行存款。個人部分的失業(yè)保險，是在下個月發(fā)4月份工資的時候從工資里面扣，那我這個月做賬是直接做，借：其他應(yīng)收款-社會保險費(fèi)-失業(yè)保險，貸：銀行存款。下個月發(fā)4月工資，再在發(fā)工資的那筆賬務(wù)里面做，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：其他應(yīng)收款-社會保險費(fèi)-失業(yè)保險，貸：銀行存款。是這樣子做這種業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理嗎？