老師，我們是某公司子公司，今年2月份對方股權已經全部轉讓過來，然后系統賬已經對沖結清，但當時跟總公司那邊拿貨是這樣，先拿貨賣出去了再付給總公司。當時交接的時候還有幾千塊錢的貨還在我們這邊，也沒退回總公司，貨就先放這里。現在賣掉了但系統賬已經結清了(之前掛應付總公司賬款，但已經跟應收總公司賬款對沖完結清了)，現在我要把這筆款付給他們，要怎么進行賬務處理?做到營業外支出嗎？做到營業外自出的二級科目是什么？
你好！對于你提到的情況，因為貨物是從總公司拿的，盡管系統賬已經結清，但實際還有貨物未結算，所以這筆款項應當作為正常的購貨款處理，而不是營業外支出。你應該在賬務中將這筆款項記入“應付賬款”科目，對應的借方則是“庫存商品”或“成本”科目，具體取決于你們的會計政策。這樣處理可以確保財務記錄的準確性和完整性。
-
Q
我們公司接了一個項目A，是做防水雙包工程，但是用的是B家公司的防水資質，用的材料也是B公司的，我們在B公司購買材料直接發到工地上，每次買材料也是先付款后發貨，但是一直沒有開票我們，目前項目已經到一定階段了，A項目的總包方結了一筆款到B公司，B公司又用這筆錢來抵我們后期要購買的材料款，目前已經抵了2筆材料款了，現在我這邊要怎么入賬？前期的材料是不是要追B公司開票？后期的材料款不從公賬上走，但還是要做材料的出入庫吧，那對應的材料款在賬面上要怎么處理呢
-
Q
老師，我們有個項目，其中有一家供應商是商貿公司，這家商貿公司并沒有給我們提供服務（提供貨物），去年發票開給我們了，而且我們收到發票后就全部認證抵扣了的。但是我們一直沒付款，對方也一直沒有催要款項。由于項目完工了，工程款已經結算清了，領導就想的，這家供應商如果不要錢了，那就把當時已經認證抵扣了的進項發票做進項稅額轉出？或者，我們把已經認證抵扣了的進項發票再退給對方紅沖？像這種情況，應該要怎么處理比較合適？
-
Q
老師，一甲供應商業務員也就是該公司股東之一于2023年2月向我們公司售賣了肥料，送貨清單是以甲公司名開的。但是2023年6月該公司注銷，該業務員請求把這批肥料的供應商名改為乙公司（他于2023年6月入職的新公司名），因為我當時還沒來這家公司，也不知道當時財務是怎么談的，這筆業務他們做了甲公司的退貨，然后又拿甲公司送貨單開乙公司的進貨記錄，賬務也是記到乙公司頭上，但是這筆款一直沒有支付。現在該業務員說他已經從乙公司離職了，要求把款付給他個人，這個該怎么操作比較合理?
-
Q
老師，我們子公司今年一月份股權已經全部轉出去了，有說明之前的債權債務和接收人無關。當時談好的轉讓金額已經轉過來。但還有一些應收賬款當時還沒收完，現在相關的客戶才把款付到原分公司，我現在要求原子公司把這些款付過來，那我們要開什么發票給他們？他們賬是要做到哪里？
-
Q
老師，公司一月已經把全部股權轉讓出去，轉讓金額對方已經全部付過來，我們賬務做到投資收益。但有說明之前的債權債務和對方無關系，現在的問題是當時銀行賬戶有余額、庫存金額、員工借支、租金押金等等還沒支付給我們，現在他們要把這些款項的總額付過來，那么我們應該開什么發票給他們？他們賬務怎么做？
熱門問答 更多>
-
這里的單位成本是單價的意思嗎？就是 1000 元/件，有 60 件？
-
開票：人工智能*電子服務器，賣的是硬件的，有沒有什么稅收優惠政策？
-
不滿500萬購入的固定資產可以一次折舊，這個有什么條件嗎？適用于軟件企業（硬件）嗎？
-
圖片這個提示啥意思沒看明白
-
我們和廠家拿貨，六萬送三萬，對方正常給我們開發票九萬，實際我們才支付了六萬，要怎么入賬呢
-
老師，差額征收全額開票價稅合計1090扣除部分654增值稅附表1簡易計稅銷售額填1000，然后扣除額填654應交增值稅就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果開差額征收差額發票增值稅附表一銷售額填多少？因為差額開的話發票上的不含稅金額就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36，所以不含稅價就是1054（1090-36）加稅合計1090這樣的話增值稅附表一銷售額填1054還是1000.
-
您好，我們是物流行業，屬于2020年受疫情影響困難行業企業，2020年有虧損，2021年有虧損，2022年和2023年都有盈利，為什么20022和2023是先彌補2021年的虧損，而不是先彌補2020年的虧損
-
老師只有資產負債表和利潤表如何建賬呢？
-
轉銷無法收回備抵法核算的應收賬款，為什么應收賬款賬面價值不變，貸應收賬款，而不是減少應收賬款賬面價值？請教一下，非常感謝！
-
老師，我們是貿易型公司，對方來給我們的發票是勞務-打樣費，這個怎么做賬
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那之前的房租押金，順豐快遞押金等也是原來的子公司支付的，跟接手人無關，現在這些押金款要退回來給我們總公司，那又該怎么進行賬務處理呢？
是原來的押金現在要付過去給原來的總公司，該怎么進行賬務處理
對于原來子公司支付的押金，現在需要退回給總公司的情況，你應該在賬務處理中將這筆款項記入“其他應付款”科目，借方則是“銀行存款”或“現金”科目，表示實際支付押金退回的現金流出。這樣處理能確保押金退回的財務記錄清晰準確。
對于原來的押金現在要退回給總公司，你應該將這筆款項記入“其他應付款”科目，借方使用“銀行存款”或“現金”科目，表示實際支付押金退回的現金流出。這樣能確保財務記錄的準確性和完整性。
但其他應付款賬上已經沒有了啊
如果“其他應付款”科目已經沒有余額，那么在處理這筆押金退回時，可以直接使用“應付賬款”科目，借方依然是“銀行存款”或“現金”科目。這樣處理可以確保財務記錄的準確性。
但應付賬款的話，那應付賬款豈不是不平了
如果擔心“應付賬款”科目不平，可以考慮使用“其他應收款”科目記錄這筆退回的押金，然后在實際退回時，借方使用“銀行存款”或“現金”，貸方則減少“其他應收款”。這樣可以保持賬目平衡。