因為平時沒有納稅調整的表,所以可以按賬面上的利潤總額為基數預繳企業所得稅
老師您好,我突然想起來一個問題,我們目前沒有享受第四季度研發費用加計扣除,所以我第四季度預繳企業所得稅的時候,就要按照會計利潤預繳企業所得稅,我怕到時候匯算清繳的時候,加上研發費用加計扣除,到時候牽扯到退稅,我怕稅務局不退,又要查賬,麻煩,第四季度該如何預繳呢
請問老師,建筑行業預繳稅款時繳納的0.2%的企業所得稅。 1、在公司申報時需要填在什么地方? 2、可以遞減當期及以后各期應繳所得稅嗎?如果申報時沒有利潤,這個數字往報表上面填嗎? 3、匯算清繳的時候,如果公司實際沒有產生0.2%企業所得稅相應的利潤,是不是要退稅? 4、公司做賬時,需要按照預繳的0.2%企業所得稅倒推成本嗎?
企業所得稅季報的時候,申報表的營業成本,營業收入,填的是本年利潤的借方和貸方,利潤總額把前一季度的預扣預繳的企業所得稅也算上了,這樣已經申報了哦,三個季度那有什么影響嗎?第四季度申報的時候需要注意什么嗎?第四季度申報的時候按賬上實際金額去填寫就可以嗎?
前三個季度,按賬面利潤已經預繳了企業所得,但是四季度因為沒有收入只有費用,所以利潤下降。在四季度申報企業所得時會出現退稅提示嗎,還是會在匯算清繳的時候才會統一出現退稅提示。
老師問下,2023年做的分錄企業所得稅4301,第四季度利潤表所得稅也是4301,年報也是4301,那么匯算清繳的時候自動獲得預繳企業所得稅是3908,相差393,可能是2022年匯算清繳的數也在內。問這個報表數4301與2023年的匯算自動獲取的3908不一樣有沒有問題。
個人收據 需不需要摁手印,在第三聯摁嗎
老師你好,有個問題向您請教一下,公司買了房子,這個固定資產的原值包不包含契稅和印花稅?
找郭老師有問題咨詢(其他老師不要接啊)
請問老師前期是核定征收未建賬,現在改為查賬征收需要建賬,期初怎么設置目前比較明確的就是銀行余額?
老師,在給公司辦理減資的時候,應該先公示45天,在在政務操作減資流程,政務網減資通過后,還要帶相關資料去稅務機關登記,對嗎?
分公司做企業所得稅年度匯算清繳時,股東是寫總公司么,投資比例是100%?
老師股東投入資本金現金流進哪里
老師我們有一個員工要求實際到賬10000元,公司和個人社保是公司承擔1646.04元,沒有專項附加扣除,應發工資是怎么計算呢
老師,賬上一直沒有公戶的銀行流水,這會有什么風險嗎?
注冊的時候沒有出資,每次用錢從股東個人借入,現在導致其他應收款貨方差不多變成出資額,那現在怎么處理?
不是的,老師,我記得是有一條稅法要求的
申報表里邊沒有設計納稅調減成本費用的項目的,沒法納稅調整沒有取得發票的成本
匯算清繳的作用就是對平時預交的稅務申報按稅法規定調整。