對對，公司的部分公司承擔，個人部分個人承擔

建議你給該員工工資按社保個人部分做，應發金額做成個人部分，報個稅的時候工資為社保個人部分，然后扣除社保個人部分，實際金額等于0。

個人這部分社保分每月個人都會交回公司

這樣分錄怎么寫啊

我做出來是這樣，但是最后應收賬款沒數了

還有我申報個稅的時候咋申報

社保的個人部分交回公司屬于掛靠社保，掛靠社保是違法的。

還是我公司職工啊，只不過歇產假了

計提工資時 應發數。付工資時，付實發工資加其他應收款（代扣社保個人部分）。 個稅申報時申報應發數，社保個人部分的信息填進表里。

我說的是分錄的金額

我糾結的是，個人部分社保公司代繳，交完個人再將個人承擔的部分交回公司，您說的做進工資表應付數，這個原因可以可以說下嘛

避免像掛靠社保。如果你不做進工資表應付數，你的個稅報出來會是個負數。

就按做進去，這個計提，繳納，發放，員工交回，這個分錄您能寫寫嗎？

您好，交回不入公賬

入公賬這個沒法做嗎？

沒法做，而且入了公賬就有掛靠社保的嫌疑。

我應付工資做成0行不行