以前年度錄取有誤，多錄入了兩輛車，現在做卡片刪除。賬務處理怎樣更合適，能直接用固定資產清理轉利潤分配未分配利潤
你好，這個正規的做法你是需要修改以前年度的損益，看你這就是怎么做的。
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老師 請教一下 我們是兩家公司都是拿給財務在做賬，A公司和B公司，我在對賬的時候發現2019年有一筆分錄他們把本來是A公司的成本票做到B公司去了 A公司調賬（例如金額是1000） 借：以前年度損益調整 貸：供應商 結轉到未分配利潤科目 借：利潤分配-未分配利潤1000 貸：以前年度損益調整1000 B公司做相反的分錄 李老師 是這樣處理的嗎？ 同一家公司 之前也有很多的錯誤 都是跨年了的 有些成本票是公司掛錯了 還有的是金額掛錯了 還有的是憑證做重復的 這些我都是沖銷了 然后再做了一筆正確的憑證 這樣處理可以嗎？
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企業要賣掉以前年度買的車輛，當時買車做的是 借 固定資產 貸 銀行存款 然后直接轉成本 借 管理費用 貸 固定資產 （沒有任何折舊 按照財稅文件多少價值以下固定資產可以直接計入成本，企業沒有營業成本只有管理費用） 以前年度已經結賬了，所以現在已經沒法改掉 只能做分錄把它轉出來… 轉出來的話 就只能 借 固定資產 貸 管理費用 這樣對嗎？（麻煩老師看到這里 管理費用要轉出來嗎？轉成固定資產嗎？） 然后要賣掉這輛車的話 是不是要先提折舊？之前老師回答說 借 未分配利潤 貸 累計折舊 那這里的未分配利潤 是從哪里來的？如果直接 借 固定資產 貸 未分配利潤 那上面的那個管理費用是不是就沒有轉出來？ 請老師詳細講一下好嗎？幾個字的回答 真的看不懂
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了.企業在籌建期間發生的不形成資產的費用，應當計入（)。A.開辦費B.管理費用C.行政費用D.營業外支出8.根據現行所得稅法規定，企業當年發生虧損，可用以后年度的稅前利潤彌補，但彌補期限不得超過（）。A.3年B.5年￠.10年D.15年9.企業處置固定資產、無形資產等發生的凈收益，應當轉入（）賬戶。A.營業外收入B.營業外支出C其他業務收入D.資產處置損益10.用盈余公積彌補虧損，正確的會計分錄是（）。A.借：盈余公積貨：利潤分配一一盈余公積補虧B.借：盈余公積貨：利潤分配一一未分配利潤C.借：利潤分配一一未分配利潤貸：盈余公積D.借：盈余公積貸：本年利潤
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22年7月9#應做借其他應付款 貸銀行，但是當時做的管理費用貸銀行，23做賬直接做借：利潤分配-未分配利潤可以嗎？問題2多年不付的款項（多個供應商加起來金額是1373.04元）應付賬款貸方余額。問題3應付賬款借款有余額，不開票了。做借：利潤分配-未分配利潤貸應付賬款可以嗎（總金額198.2元）問題4 以前年度有個應付賬款借方余額（其實對方已開票。當時會計做賬的時候漏記了這個發票總金額是102300元）我現在做借：利潤分配-未分配利潤貸應付賬款可以嗎問題5有個購買固定資產的發票未入賬，我直接按總金額借：固定資產貸應付賬款對嗎（稅款還沒錯她做的，所以我按的含稅金額入的固定資產）
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老師，我們適用小企業會計準則，請問以前會計兩年前把兩臺監控器總共7萬塊直接入管理費用，現在審計（不是稅務審計）讓我們轉為固定資產管理，我是否可以直接借固定資產7萬，貸利潤分配未分配利潤7萬，然后再直接把這7萬做為當期損益做賬，借管理費用7萬，貸固定資產7萬。企業這幾年一直處于虧損狀態，這金額也不足以影響所得稅，謝謝！
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粵公網安備 44030002003870號
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看你折舊的分錄是怎么做的。
借累計折舊，貸固定資產，差的金額入固定資產清理，完了沒有用過度科目以前年度損益調整。直接用利潤分配未分配利潤沖固定資產清理，這樣做的
現在問題是這個車輛之前是沒有的，現在可以直接做固定資產清理轉未分配利潤嗎，感覺不太對
你好，這個做法肯定是不對的。你如果想要做正規的話肯定不能這么做，你的折舊的憑證也是有問題的。
那老師，那這筆業務怎么做更合理些
你當時購進這個固定資產，或者說拿到這個固定資產的時候怎么做的憑證？
這筆固定資產是固定資產模塊錄入卡片時多錄的，總賬模塊實際是沒有，所以我現在是把固定資產模塊卡片刪除，生成做賬憑證，賬務處理借貸肯定不平，
你好，我看你做的這個憑證的話，你只需要借累計折舊貸固定資產把它做平就行了。
哦哦，明白了，本來固定資產就是沒有的，累計折舊是多余的，我只需要把多做的折舊這部分沖減做平就行對吧
你好，是的，就是這個意思。
好呢好呢，明白了，謝謝老師
你好，不用客氣的了。