你好，請問一下：我公司為小規模納稅人，2022年9月16日開具增值稅專票價稅合計148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報增值稅時已經繳納。2023年1月1日，購買方要求把發票開成2023年的，于是收到退回發票后，按照3%的稅率重新開具，并且填了紅字信息申請表，但是忘了開具紅字發票。2023年4月份申報增值稅時需要需要發現需要繳納增值稅4310.68元。請問：如果4月15日以前開了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開了紅字發票后可以先申請退稅？麻煩說具體一點，謝謝

老師 我們單位是一般納稅人 2月份給A公司開了一筆162萬的專票 A公司也抵扣了，我們增值稅和附加稅正常申報的但是到現在為止還沒繳款，但是剛才得知消息A公司的合同要重新簽，那162萬的專票就需要開紅沖，所以我想問幾個問題：1.我們公司的稅款還沒有交 影響紅沖嗎？2.對方已抵扣，紅沖的話是需要對方提供紅字信息表的對嗎？3.我們單位印花稅是季報，所以已開的162萬這個報表期也是要正常申報的嗎？4.這筆162萬的發票紅沖以后，應該會按新合同再開一筆發票，所以這個162萬相應的稅款是等稅務局退回還是能抵頂新開發票的稅款啊？

老師你好，請問下，我們公司是電梯銷售小規模納稅人的，3月份購銷合同都有簽，就是客戶那里我們是先開了一半的發票，供應商那里發票4月才能拿過來，那我3月份庫存商品可以先暫估入賬嗎？不然就沒有成本了？還有就是1季度購銷合同印花稅怎么申報？銷售的發票就開了一半，我是按全額申報還是按發票一半金額申報？購入的發票沒有，我是按合同金額先申報還是等發票過來了下個月再申報印花稅

老師你好，公司一般納稅人9月份有購銷，買賣合同的印花稅我是按次申報的， 全國統一電子稅務局印花稅信息采集表日期自動就寫成10月份了，實際上是9月份發生的，如果按暑期發生的話他就7~9月了，但是7，8的兩個月的買賣合同印花稅我已經繳納過了，我還是應該選擇什么申報呢

老師，我公司24年8月28日有一女員工離職，老板答應她社保和公積金先放我公司給繳納，但是社保和公積金的錢全額讓她自己出，她的個稅從9-10月都沒有申報過，個稅系統里員工信息采集界面她的狀態已經轉為非正常了，離職日期個稅系統也寫的是8月28日，今天我給她改成正常并且日期我也給刪除了，因為11月公司做了工資表又要申報個稅了，公司目前從8月份一直拖欠工資沒發，但是個稅申報也正常繳納個稅沒斷繳過，問問這樣情況，這個月是否還給她轉回非正常狀態并離職日期改回原來的那個日期，還是在當下正常狀態下重新給她0申報個稅？（因為個稅申報這個女的已經從8-10月都沒有申報過了），這種情況怎么辦好？老師指點下 謝謝