老師，我們收到一張票，對方有問題，現在涉及到虛開，當時記賬分錄是借：管理費用。 貸其他應付款。是今年的費用，現在稅務局讓我們調賬補繳企業所得稅，把憑證給他們看，因為現在小型微利企業不是可以年底一起繳納，我現在憑證該怎么做

老師，貨拉拉，，6月份開專票1000元運輸費給我們公司，6月收到票也入了賬，進項發票也認證了，當時的賬務處理 借：銷售費用-運輸費943 應交稅費-進項稅額57 貸：銀行存款， 8月份因為這張發票有問題，貨拉拉就開了紅字發票給我，現在這張紅字發票要怎么做賬務處理，

老師 我司是賣機臺的，22年11月份簽的合同，準備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機臺的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業務收入和成本，這個成本是暫估的，因為我們還沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調減，收入調減，那憑證需要做借：“以前年度損益調整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時候再做調增主營業務收入，調增主營業務成本

鄒老師，好。我們是挖礦石公司，是先把資源辦系統開出來一個所謂的資源稅票，因為上面有噸數，我理解的是，就像工業的出庫單一樣，可以知道企業一個月拉了多少噸，免得少報資源稅?，F在是他們一般都是晚上拉，像今天不是最后一天，說不定今天晚上12點之前還有車在拉，我今天白天要是把現在能開出的噸數開出來，今天晚上的要是沒開，我想問。我下個月怎么報增值稅，現在是這個礦承包出去了。對方沒采礦權資質，他們開不出來哪個所謂的資源稅票，只能以我們的名義去開，貨款沒在我們公司賬戶上，

老師你好，電商行業采購貨物由于發生退貨對方扣除運費之后在退款給我們，這個扣除的運費不開發票，在匯算清繳時需要調增，這個填寫在納稅調整表的哪一行