明細有在工資上提現，是不是需要單獨做一筆分錄，需要掛往來嘛

同學，你好 不用掛往來

那應該怎么做分錄，對方是開了發票進來的

同學，你好 就是正常做 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 這個錢是給勞務派遣公司的

發放給員工的部分不需要計提嗎

同學，你好 需要計提的，你是要完整的分錄嗎？

是的，付給勞務派遣的需要提現其他應收款扣除個人的部分嘛

同學，你好 需要體現的，和企業正常做一樣的

老師平不了

1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款或現金

上交部分怎么提現，是統一付給勞務派遣工資

同學你好 就用銀行存款

就是說個人應收部分不體現