老師，請問21年度企業(yè)虛估管理費用匯算清繳沒有調(diào)整，現(xiàn)在要更正年報的話是不是只調(diào)整納稅調(diào)整項目明細(xì)表里其他項 是做調(diào)增金額對嗎？
如果是虛估管理費用，更正時應(yīng)調(diào)減當(dāng)年利潤總額，同時調(diào)增應(yīng)納稅所得額。在納稅調(diào)整項目明細(xì)表里，應(yīng)將多列支的管理費用進(jìn)行調(diào)整，體現(xiàn)為調(diào)增金額。
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老師，在做企業(yè)所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費用-餐費5318,這筆款發(fā)票要不回來了，這22年年初通過以前年度損益調(diào)整了分錄，在填寫期間費用明細(xì)表中-業(yè)務(wù)招待費直接21年末的賬載金額減5318，還是調(diào)減在納稅調(diào)整項目明細(xì)表中扣除類調(diào)整項目的其他？
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老師，21年12月暫估了一筆成本，22年匯算清繳前才收到發(fā)票，暫估金額比實際成本要大，差額要匯算清繳納稅調(diào)整項目明細(xì)表的收入類調(diào)整項目其他里還是扣除類調(diào)整項目其他里？
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學(xué)堂老師，問一下，匯算清繳，五月底去年暫估的費用發(fā)票沒有到！匯算清繳調(diào)增的話直接在納稅調(diào)整項目明細(xì)表里45行其他填寫調(diào)增可以嗎？
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小規(guī)模，小微企業(yè)，年度匯算清繳，只有1項業(yè)務(wù)招待費要納稅調(diào)整，其他沒有。那匯算清繳時是不是只用選填《納稅調(diào)整申報表》？ 那個A105050《職工薪酬支出調(diào)整明細(xì)表》要不要填？聽說不管有沒有調(diào)整，只要有薪酬支出都要填這張表？
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老師，請問21年度企業(yè)虛估管理費用匯算清繳沒有調(diào)整，現(xiàn)在要更正年報的話是不是只調(diào)整納稅調(diào)整項目明細(xì)表里其他項 是做調(diào)增金額對嗎？
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老師：請問負(fù)債過大， 1、可以處理的方案有哪些啊？ 2、轉(zhuǎn)資本需要哪些手續(xù)？ 3、轉(zhuǎn)資本有哪些損失嗎？
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注冊資金100萬，5年內(nèi)實繳100萬是指法人5年一共存進(jìn)賬戶100萬還是一次行存進(jìn)賬戶100萬 別人轉(zhuǎn)進(jìn)賬戶的錢可以算在內(nèi)嗎
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廠家開具負(fù)數(shù)發(fā)票給我們，我們就做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，沖減成本，廠家就沖減收入，沖減銷項稅，是這樣處理嗎？
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代買購置稅和保險。可以代買的吧？就是別人從我們這里買車，我們把這個車輛購置稅收了，買了 然后發(fā)票是對方名字的。賬務(wù)處理咋做的 是這樣做嗎？ 我已經(jīng)借銀行存款89800 貸應(yīng)收賬款89800 開票，借應(yīng)收賬款 74500，15300代付保險和上牌的。收款89800，開票74500，其中15300是保險跟車輛購置稅代付的。 分錄。開票時借應(yīng)收賬款 74500主營業(yè)務(wù) 銷項稅額 收到款項，借銀行存款89800 應(yīng)收賬款74500 其他應(yīng)付款 車輛購置稅 和保險15300 代付車輛購置稅跟保險。借其他應(yīng)付款車購稅和保險 貸銀行存款
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2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內(nèi)實繳是什么意思？實繳是注冊資金100萬就需要往賬戶存100萬么
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廠家返利給我們，我們是沖減成本，對于廠家來說，這筆錢怎么做賬？
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老師，請問一下年終獎25萬要交多少個稅啊？咋算？平時每個月也有工資5千以內(nèi)，有一個娃，有一套新房 房貸。
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公司應(yīng)該要收到一筆營業(yè)外收入50元，但銀行自動扣了5塊錢手續(xù)費，實際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業(yè)外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業(yè)外支出5元，貸營業(yè)外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務(wù)費用手續(xù)費5元，貸營業(yè)外收入50元。
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公司收到一筆營業(yè)外收入50元，銀行自動扣了5塊錢手續(xù)費，實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業(yè)外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業(yè)外支出5元，貸營業(yè)外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務(wù)費用手續(xù)費5元，貸營業(yè)外收入50元。
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老師，老板和股東的小轎車加郵費，過路費維修費這些想在公司報銷可以嗎？前提是什么？
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那就是要調(diào)整三張表是吧？
調(diào)整三張表：利潤表、納稅調(diào)整項目明細(xì)表和申報表。具體操作時，利潤表減少管理費用，納稅調(diào)整項目明細(xì)表增加管理費用調(diào)整金額，申報表相應(yīng)調(diào)整應(yīng)納稅所得額。
謝謝老師
不客氣，有其他財會問題隨時提問。祝您一切順利！
老師，不好意思再問一下，利潤表是匯算里那張表？
是不是調(diào)整當(dāng)年12月里面的利潤表
利潤表通常在年度終了時制作，反映一年的經(jīng)營成果。在匯算清繳時，若發(fā)現(xiàn)管理費用虛估，需要調(diào)整的是當(dāng)年的利潤表數(shù)據(jù)，以及相關(guān)申報表和納稅調(diào)整項目明細(xì)表，反映實際的財務(wù)狀況。所以，確實是在12月的利潤表上做調(diào)整。
對，就是在年度最終利潤表上調(diào)整，反映真實的盈利情況。確保與納稅申報表和納稅調(diào)整項目明細(xì)表一致。這樣能準(zhǔn)確反映企業(yè)的財務(wù)狀況。