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老師,我們和供應商談好交9個點的稅點,對方給我們開13的發票,但最終供應商只給我們開了9個點的發票,說補貼我們4個點的稅錢,這退回來4個點的我應該怎么做賬呢

2024-09-06 15:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-09-06 15:31

收到9%發票,實際支付了13%稅率的貨款,相當于供應商補貼了4%的稅額。做賬時,將這部分補貼視為政府補助或特殊優惠處理,計入營業外收入或其他收益科目,具體操作需參照企業會計準則進行分類和確認。

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收到9%發票,實際支付了13%稅率的貨款,相當于供應商補貼了4%的稅額。做賬時,將這部分補貼視為政府補助或特殊優惠處理,計入營業外收入或其他收益科目,具體操作需參照企業會計準則進行分類和確認。
2024-09-06
你好,一般就是30/1.13-39/1.09,前面的是現在稅額后面的是以前簽的合同的稅額
2022-05-25
不能改變業務本身的稅率開票,那樣就是廢票,對方就是在逃稅
2024-01-31
你好同學,10000%2B10000*9%的金額, 同學是這樣的
2021-05-18
向供應商購貨,本身就應該給你們開13%的發票,只是說對方想多收款,說收9個稅點,給你們開13%的發票。你看不加稅點,到稅務局投訴對方也是會開具發票的。
2021-08-27
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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