可以具體說下分錄嗎

當然可以！老板先把應付賬款轉到其他應付款，分錄是：借：其他應付款，貸：應付賬款。然后用發票金額沖減其他應付款，分錄是：借：其他應付款，貸：銀行存款或現金。簡單明了！

不好意思，我有點沒有明白

不好意思，我沒有明白，您看下是這么對嗎

嗯，沒問題，讓我簡化一下。第一步，把老板的應付賬款轉到其他應付款，賬上操作是：借其他應付款，貸應付賬款。第二步，用發票金額抵掉其他應付款，賬上操作是：借其他應付款，貸銀行存款。這樣就解決了！

您的理解完全正確！簡化后的步驟如下： 1. 將老板的應付賬款轉至其他應付款： - 借方科目：其他應付款 - 貸方科目：應付賬款 2. 使用發票金額抵扣其他應付款： - 借方科目：其他應付款 - 貸方科目：銀行存款或現金 這確保了財務記錄的準確性和完整性。首先，通過將老板的應付賬款轉移到其他應付款中，明確了這筆款項的性質和歸屬；其次，通過發票抵扣其他應付款，實現了資金的實際支付，同時也完成了會計憑證的閉環處理。這樣操作既符合財務規范，也便于后續的審計與管理。

發票抵扣，怎么能用貸銀行存款呢，發票是跨月到的呀，實際支付和收發票不在一個月

發票跨月來了，先記賬待支付，等實際付錢時沖掉待支付金額，用銀行存款支付。這樣處理，賬目清晰，符合會計原則。

是先付款的，然后發票跨月到的