老師，其他營業收入也是損益類科目，我是把個稅手續費返還，從其他營業收入調出，填入其他收益。但是財務軟件利潤表營業收入減少了，我不知道其他收益變動體現在哪了，好像其他項目金額沒變動。如果我在申報表按調整后的營業收入填寫，也把其他收益填了，那它的利潤總額和凈利潤就和軟件里的不一樣了。我不知道問題出在哪
其他收益也在利潤表里面，你是企業會計準則做賬的嗎？
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甲公司為增值稅一般納稅人，銷售商品適用的增值稅稅率為 13%，所得稅稅率為 25%， 2020 年度有關資料如下： （1）本年度銷售商品收入 15 700 萬元，發生銷售退回 200 萬元，出售固定資產凈收益 300 萬元，出售無形資產凈收益 100 萬元。 （2）本年度銷售商品成本 10 550 萬元。 題目較長實無法寫全，具體請看圖片，個人問題如下問題一在答案1中它是用17500-200我可以理解，營業收入就是主營業務收入+其他業務收入，因為沒有其他所以為0，產生的退回要沖減收入？問題二答案2是不是錯，營業利潤=營業收入-營業成本-稅金及附加-銷售費用-管理費用-研發費用-財務費用+其他收益+投資收益（-投資損失）+凈敞口套期收益（-凈敞口套期損失）+公允價值變動收益（-公允價值變動損失）-信用減值損失-資產減值損失+資產處置收益（-資產處置損失），它上題才說出售固定資產，無形資產記入資產處置損益，下面利潤卻沒有計算，這是為什么？問題三答案4是不是也錯了，應納稅所得額=稅前會計利潤+納稅調整增加額-納稅調整減少額，答案卻多了好幾個損益類的，還有遞延所得稅費用那個是不是也錯了？
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老師，我一月底，我給別人開票，是我們的工程，他們要打款到我們，沒收到款，但是我們已經把票開出去了，就相當于我確認的收入了，我做的是借應收賬款貸，主營業務收入應交稅費應交增值稅，就相當于虛增了我的利潤，因為錢根本就沒到賬，我的報表里面顯示我的利潤有幾百萬的利潤，那這樣企業所得稅也增加了很多，我現在不知道怎么去處理，我如果不用應收賬款，問其他科目能不能過渡一下，就是不讓這個利潤虛增。
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老師，我們公司在第一季度收到個稅手續費返還，記在其他收益科目了。現在在申報第一季度財務報表的利潤表的時候，沒有這一項，我應該把這個金額放在營業外收入—政府補貼科目嗎？
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老師，我現在匯算清繳要把入了主營業務成本的工資調整到期間費用。不然系統預警提示成本遠遠大于收入。我是按照同個金額，一邊營業成本那里減少，同事去納稅調整項目報表明細表的其他欄，賬載金額填0，稅收金額填營業成本減少那個金額，是嗎？
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之前公司賬戶支付了一筆款項 借 其他應收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營業外支出 貸 其他應收--某某公司 老板說這個不做營業外支出，后期等那邊給發票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營業外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫不知道 分錄是 借 其他應收--某某公司 貸 以前年度損益調整 結轉損益 借 以前年度損益調整 貸 利潤分配-未分配利潤 這樣整體對嗎？ 如果這樣下來，今年申報22年的匯算清繳數據是根據22年的報表來填寫申報，還是要把今年做的損益調整數據一起填寫進去
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你把它從營業外收入調整到其他收益里面，如果沒有企業所得稅的話，利潤總額和凈利潤是一樣的。
我當時2月入賬錯成其他業務收入 (借:銀行 貸:其他營業收入 應交稅費-應交增值稅(銷項) )， 本月調整 借：其他業務收入 貸 其他收益 ，然后我軟件利潤表的營業收入就是本期真實收入少了這部分調整的金額，但從累計1-6月營收就對得上真實數據。然后這個調整對方科目其他收益我就看不懂軟件里利潤表在哪體現了？好像其他項目數據除了營收都沒變。 然后我填申報第二季度利潤表時，營業收入按減少這筆調整金額后填(跟軟件利潤表營收一樣)，利潤總額和凈利潤兩邊表都是一樣，但申報表這里有個單獨其他收益項，我如果填了，兩邊利潤表就不一樣了。我就懵了 第一張是軟件利潤表，第二張是稅務申報表。
其他收益在利潤表這個位置的
你把這個其他業務收入放到貸方負數試一下。
第一張是軟件利潤表，第二張是稅務申報表。剛才上傳不了照片。第三張時我2月賬務處理，第四張是6月本月處理
我做了調整分錄后，本月營業收入就是本期真實收入減少了這部分調整的金額，但從累計1-6月營收就對得上真實數據。其他項目我看沒啥變化，但是利潤總額和凈利潤變了，我就不知道其他收益增加在哪個項目了
你看下利潤表里面的利潤總額是正確的嗎？
只要利潤總額里面正確的就可以的，你這個里面沒有單獨其他收益。
只要稅務申報表利潤表不單獨填那個其他收益那行，兩邊的第二季季度利潤表利潤總額是一樣的。(我們是企業會計準則，那軟件利潤表是不是沒有體現其他收益這個項目是不對的)
是的，可以啊。你這個科目應該是沒有更新，你可以問一下你軟件售后，你這個其他收益是不是自己填寫的。
那是不是，等年終從全年看，如果我稅務申報不填那個其他收益，它到時就對不上我軟件的利潤總額，軟件利潤表是不是沒取到其他收益這個金額這樣看
對的是的，對不上的。
雖然利潤表沒有其他收益，但是軟件可以通過其他收益做賬，結轉損益后，不影響資產負債表和利潤表嗎？我的意思時，不會不平衡然后容易看出錯誤地方嗎？就跟資產負債表不平那樣
你軟件售后修改一下吧，這種別人接手的話，他不清楚這些原因肯定是認為錯了 只有你自己知道什么導致的
好的。那我目前就按軟件利潤表填報，稅務申報表的其他收益那行不填是吧。
填寫 稅務局那邊要填寫 你稅務局那邊自動計算 要不出來的利潤不對
明白了，老師。然后我在讓軟件售后幫我調整報表項目，這樣利潤總額就對上了后面
可以讓他給你調整一下的。