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老師,我的賬務科目余額表銀行余額為啥和資產負債表和現金流量表余額不一致呢?我看了下所有的憑證都分流了。

2024-07-10 11:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-07-10 11:32

賬務科目余額表中銀行余額與資產負債表和現金流量表余額不一致,可能由以下原因導致: 1.記賬錯誤:雖然您確認所有憑證都做了分錄,但仍有可能存在科目記錯、金額記錯、借貸方向記錯等情況。 2.未達賬項:企業和銀行之間的入賬時間可能存在差異,例如銀行已收企業未收、銀行已付企業未付、企業已收銀行未收、企業已付銀行未付等情況。 3.編制報表時的計算錯誤:在編制資產負債表和現金流量表時,可能在數據計算、匯總或公式運用上出現錯誤。 4.外幣核算:如果存在外幣賬戶,匯率的變動以及外幣核算的處理不當可能導致余額不一致。 5.遺漏或重復記賬:可能有某些業務被遺漏記賬或者重復記賬。 6.跨期調整事項:例如期末的調整分錄未正確反映在報表中。 您可以采取以下步驟進行排查: 1.重新核對銀行存款日記賬和銀行對賬單,查找未達賬項并編制銀行存款余額調節表。 2.仔細檢查資產負債表和現金流量表的編制過程和計算公式。 3.對銀行存款相關的記賬憑證進行再次審查,確保記賬的準確性。 通過以上步驟,應該能夠找出導致余額不一致的原因并進行相應的調整和糾正。

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快賬用戶9211 追問 2024-07-10 11:35

我的報表是自動生成的,每個月都沒出過錯,就本月不一致,那應該就不是公式的問題吧

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齊紅老師 解答 2024-07-10 11:40

現金流指定的有問題嗎

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快賬用戶9211 追問 2024-07-10 12:42

我看了下都分流了,如果指定有問題也會出現這種情況嗎?

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齊紅老師 解答 2024-07-10 12:47

會的 這個是有可能的

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賬務科目余額表中銀行余額與資產負債表和現金流量表余額不一致,可能由以下原因導致: 1.記賬錯誤:雖然您確認所有憑證都做了分錄,但仍有可能存在科目記錯、金額記錯、借貸方向記錯等情況。 2.未達賬項:企業和銀行之間的入賬時間可能存在差異,例如銀行已收企業未收、銀行已付企業未付、企業已收銀行未收、企業已付銀行未付等情況。 3.編制報表時的計算錯誤:在編制資產負債表和現金流量表時,可能在數據計算、匯總或公式運用上出現錯誤。 4.外幣核算:如果存在外幣賬戶,匯率的變動以及外幣核算的處理不當可能導致余額不一致。 5.遺漏或重復記賬:可能有某些業務被遺漏記賬或者重復記賬。 6.跨期調整事項:例如期末的調整分錄未正確反映在報表中。 您可以采取以下步驟進行排查: 1.重新核對銀行存款日記賬和銀行對賬單,查找未達賬項并編制銀行存款余額調節表。 2.仔細檢查資產負債表和現金流量表的編制過程和計算公式。 3.對銀行存款相關的記賬憑證進行再次審查,確保記賬的準確性。 通過以上步驟,應該能夠找出導致余額不一致的原因并進行相應的調整和糾正。
2024-07-10
你好,看一下差在哪個銀行存款的賬戶
2021-06-20
你好,如果貨幣資金沒錯的話,就是現金流量表分數錯誤.
2021-01-14
你好;? ? 是的;正常是要一致哈; 如果不一致; 肯定是 數據不對的??
2023-05-08
您好,您是用財務軟件做的帳嘛。
2022-02-14
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