那是之前這樣做的，太麻煩了，而且成本還減少了，所以后來直接計入主營業務成本科目了。但之前用的預付賬款上有余額怎么辦

您?好，我沒說用其他科目，就是主營業務成本， 月未收到實際用量發票后，借：主營業務成本1447，貸：預付賬款 1447 這個分錄不用應付賬款了

明白，之前已經結賬報稅了，我現在要調這個預付賬款，也是直接計主營業務成本嗎。 借：主營業務成本511.66，貸：預付賬款511.66，可以嗎？

還是說我紅沖之前的憑證后，重新更正憑證

您好，紅沖之前的憑證后，重新做正確的分錄，這樣簡單

好的 我每月實際交多少錢，就直接計 借:主營業務成本 貸:銀行存款 實際支付金額和發票金額不一致也沒關系對吧

您好，這個分錄對的， 發票金額要大于等于我們實際支付的，也就是成本費用入賬都要有發票哦

我們每個月繳的燃氣費用比發票金額大 這樣直接入主營業務成本可以不

您好，我們繳費是預交的，不是實際耗用，發票才是實際耗用，入成本費用哦

那我交了2000，發票金額1800，怎么入賬呢

您好，成本費用入賬1800，就是我們只花費了1800，預繳了2000，水電費都是這樣的，

所以我到底怎么寫會計分錄呢

您好，預交時 借：預付? 2000? ?貸：銀行? 2000 月末收票 借：主營業務成本? 1800? ?貸：預付? 1800

好的，把以前的沖紅，這樣做分錄就可以了是吧

您好，是的，可以的呢，這是最簡單的調整方法

好的，謝謝老師

?親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~? ? ?? ?希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~

老師，我2.21收到1月燃氣發票，3.1日收到2月份的燃氣發票，3.31收到3月的發票，我是按當月收的發票來入賬，還是按月份來入賬