您好,摘要:2023年匯算清繳繳納了企業所得稅 1、借:利潤分配未分配利潤 100(數據請忽略) 貸:以前年度損益調整 100 2、借:以前年度損益調整 100 貸:應交稅費-企業所得稅 100 3、借:應交稅費-企業所得稅 100 貸:銀行存款 100
老師,4月份做第一季度企業所得稅,需要繳納,那是不是在4月份里面做計提、繳納和結轉的分錄啊
老師,3月份匯算清繳補繳了200企業所得稅,但是去年12月沒有計提,現在3月怎么做分錄做賬
5月份做企業所得稅匯算清繳時交了企業所得稅,現在6月份要做5月份的賬的時候,這筆分錄要怎么做?需要先做計提再做繳納的分錄嗎
老師,匯算清繳后需要補繳企業所得稅需要計提嗎?計提的分錄是怎么寫
老師,3月份沒有計提企業所得稅,4月份匯算清繳,繳納了企業所得稅,4月做賬怎么寫分錄,需要補計提嗎 麻煩寫一下摘要和分錄
這個勞務公司是土方建筑勞務公司
老師那勞務公司可以同時用2種稅率嗎?一個項目用簡易計稅差額納稅,一個項目用一般計稅,這樣可以嗎?如果公司購固定資產了就抵扣到一般計稅這個項目上然后把管理人員工資都差額到簡易計稅這個項目這樣可以嗎?是不是比較亂啊
老師們你們好!小規模納稅人增值稅申報表一季度就開了一張普票-113344,稅金-1122.22元,請問申報表咋填。12月31日出票已申報,1月紅沖
用銀行存款支付房租作為公司主營業務成本,這個會計分錄怎么做?借主營業務成本 房租 貸 銀行存款 xx行 這樣對嗎?
可以幫我搞定,請打電話給我,
老師,建筑勞務小規模公司,勞務費可以約定開1%專票嗎
可以幫我搞定網上申報備案證,教我們填寫!
老師,現在補了去年10月的收入,賬上用以前年度損益調整科目調整,更正了10月的增值稅申報表,還需要更正哪些報表?
老師,A為什么錯誤?請解答
這個股東持股100%,每月在發工資。也在交社保,可以領取失業金嗎?
不需要調整以前年度損益吧
本來交企業所得稅就是4月交的
您好,我們是交的23年還是245年1季度 所得稅呀,,如果是匯繳23年所得稅,要用這個科目哦
可以不用這個科目嗎
您好,可以的,小企業會計準則直接用? 所得稅費用科目,影響24年利潤表