連續累計12個月銷售額超過500萬,需要轉,你看一下你們現在銷售額是多少了,超過了的話,你就轉一般納稅人就可以的。
一、某市一白酒公司,是專門從事白酒的生產、銷售的一家企業,為增值稅一般納稅人。公司2021年12月主要購銷業務資料:(1)從國外進口一批小麥,海關審定的完稅價格折合人民幣為100萬元,該批小麥分別按5%和9%的稅率向海關繳納了進口關稅和進口環節增值稅,并取得了相關完稅憑證。(2)從某農場收購玉米80噸,開具的農產品專用收購憑證注明收購金額為20萬元。支付購貨運費1.09萬元(含稅),取得了增值稅專用發票。(3)購進包裝物、低值易耗品、生產用電力和生產用水,取得的增值稅專用發票注明的增值稅稅額共2.08萬元(包括稅務機關代開的增值稅專用發票注明的增值稅稅額800元)。(4)本月向商業企業銷售的本公司生產的糧食白酒50噸,取得不含稅銷售額為800萬元,均開具了增值稅專用發票。向消費者個人銷售本公司生產的糧食白酒1噸,取得含稅銷售額為30萬元,開具了普通發票。已知:糧食白酒消費稅比例稅率為20%,定額稅率為0.5元/斤;所有扣稅憑證均已通過稅務機關認證。要求計算該公司當月:(1)進口小麥應繳納的關稅;(2)進口小麥應繳納的增值稅稅額;(3)允許抵扣的增值稅進項稅額;(4)銷售白酒應繳納的增值
某市一白酒公司,是專門從事白酒的生產、銷售的一家企業,為增值稅一般納稅人。公司2021年12月主要購銷業務資料:(1)從國外進口一批小麥,海關審定的完稅價格折合人民幣為100萬元,該批小麥分別按5%和9%的稅率向海關繳納了進口關稅和進口環節增值稅,并取得了相關完稅憑證。(2)從某農場收購玉米80噸,開具的農產品專用收購憑證注明收購金額為20萬元。支付購貨運費1.09萬元(含稅),取得了增值稅專用發票。(3)購進包裝物、低值易耗品、生產用電力和生產用水,取得的增值稅專用發票注明的增值稅稅額共2.08萬元(包括稅務機關代開的增值稅專用發票注明的增值稅稅額800元)。(4)本月向商業企業銷售的本公司生產的糧食白酒50噸,取得不含稅銷售額為800萬元,均開具了增值稅專用發票。向消費者個人銷售本公司生產的糧食白酒1噸,取得含稅銷售額為30萬元,開具了普通發票。已知:糧食白酒消費稅比例稅率為20%,定額稅率為0.5元/斤;所有扣稅憑證均已通過稅務機關認證。要求計算該公司當月:(1)進口小麥應繳納的關稅;(2)進口小麥應繳納的增值稅稅額;(3)允許抵扣的增值稅進項稅額;(4)銷售白酒應繳納的增值稅銷項稅額;(5)應繳納的增值稅稅額;(6)銷售白酒應繳納的消費稅稅額;(7)應繳納的城市維護建設稅稅額;(8)應繳納的教育費附加額
你好老師,公司為糧食購銷企業,目前6月29日購進農戶小麥460萬元(未開票呢),7月購進小麥480萬,總計購小麥940萬,有購就有銷,目前公司為小規模納稅人,請問老師公司需要升為一般納稅人嗎?
你好老師,公司為糧食購銷企業,目前6月29日購進農戶小麥460萬元(未開票呢),7月購進小麥480萬,總計購小麥940萬,有購就有銷,目前公司為小規模納稅人,請問老師公司需要升為一般納稅人嗎?
你好老師,公司為糧食購銷企業,目前6月29日購進農戶小麥460萬元(未開票呢),7月購進小麥480萬,總計購小麥940萬,有購就有銷,目前公司為小規模納稅人,請問老師公司需要升為一般納稅人嗎?
我們是4s店客戶打款給我們店但開票是我們店上我們牌出口后期會以二手車形式開票給客戶這個賬務處理怎么做
充值餐費抵現在的在建工程怎么做賬
老師:下午好!我想問一下我們公司車輛租賃費是按季度支付的,我可以一次性記入當期費用嗎?
小規模成本暫估怎么寫分錄,比如銷售額1.1萬含說,按毛利率20%確認成本,金額分錄應該是多少
老師你好,電子稅務局登錄,用法人的登錄,怎么密碼一直錯誤啊,啥情況老師
請問補繳印花稅的計稅依據怎么填?比如我24年7-9月屬期的申報的計稅依據是97萬,已繳納印花稅146,現在發現還有98萬沒交印花稅,更正計稅依據時填的數是97+98,還是就填98呢?
公司的營業執照正副本丟失了,需要在哪個平臺如何操作?
除了在數電票開票界面項目名稱搜索外,還在哪里可以準確查該商品是屬于發票的哪一項目大類呢
公司處置固定資產 開具發票繳納稅金,匯算清繳時需要匯算調整嗎
公司改了店名,稅務局沒有更新,現在清稅證明名稱還是老公司名稱,注銷工商執照不影響吧?
公司2024.4.24日才成立,一直沒有收購也沒有收入,6月29日才發生一批采購業務,400萬小麥,截止目前看收購已超800多萬,相應銷售會有800多萬,需要在7月升為一般納稅人嗎?
不需要 你銷售額超過了再轉就行
早晚要升為一般納稅人,現在升為一般納稅人可以嗎?
你好 可以的,沒有問題。
6月份未開收購先暫估入入賬嗎?
可以的,可以這么做的。
在電子稅務局選增值稅一般納稅人登記嗎?
我要辦稅---綜合信息報告---資格信息報告---小規模轉一般納稅人 點擊繼續辦理。 進入“小規模轉一般納稅人轉界面后---點擊“下一步”確定進入“預覽提交”界面,檢查無誤點擊“提交”完成
安徽平臺只有增值稅一般納稅人登記啊?
就選擇這一個就可以的
我跟財務經理及集團分管領導匯報了從7月一日升為一般納稅人,他們同意了,我可以變更了嗎?
可以的,可以這么做的。
點確定即可嗎?
你好是的對的可以的。
有1個老師回答我,6月是小規模納稅人,6月29日采購小麥400,不可以7月開票抵扣,?
這批產品是什么時間銷售的?如果是小規模期間的不可以,一般納稅人的可以。
1、還沒有銷售呢,先現段是收購階段,2、另一個問題變更為一般納稅人轉不回了是嗎,3、公司是國有糧食購銷企業并在縣級糧食局備案的話,銷售糧食免增值稅嗎,3個問題老師一定要回荅我因為沒有追問的權限了?
第一個可以抵扣。 第二個:變為一般納稅人就轉不了小規模了。 第三個:擔糧食收儲任務的國有糧食購銷企業銷售的糧食免征增值稅。這些企業必須按順價原則銷售糧食,且其免稅資格由縣(市)國家稅務局會同同級財政、糧食部門審核確定。審批享受免稅優惠的國有糧食購銷企業時,稅務機關應按規定繳銷其《增值稅專用發票領購簿》,并收繳其庫存未用的增值稅專用發票予以注銷;兼營其他應稅貨物的,須重新核定其增值稅專用發票用量12。 其他糧食企業經營糧食,除特定項目免征增值稅外,一律征收增值稅。這些特定項目包括軍隊用糧、救災救濟糧、水庫移民口糧等,這些項目的免稅資格需經縣(含)以上人民政府批準,并由糧食部門向同級國家稅務局提供相關單位、供應數量等資料,經審核無誤后予以免稅