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您好,請問一下出口企業銀行匯率產生的損益,在申報增值稅和財務報表的時候,開票收入和營業收入不一致怎么弄啊?是按照開票收入什么申報,還是按照開票收入和匯兌損益合理數申報?

2024-07-06 09:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-07-06 09:52

你好,是按開票收入申報增值稅 匯兌損益計入財務費用核算,是不會影響收入的,所以開票收入和營業收入是一致的才對?

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快賬用戶3641 追問 2024-07-06 10:01

請問系統自動結轉損益把匯兌損益結轉到主營業務收入了,導致結轉財務報表的入比增值稅多了,我該怎么處理?

請問系統自動結轉損益把匯兌損益結轉到主營業務收入了,導致結轉財務報表的入比增值稅多了,我該怎么處理?
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齊紅老師 解答 2024-07-06 10:03

你好,匯兌損益計入? 財務費用? 核算,應當結轉到本年利潤才對。

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你好,是按開票收入申報增值稅 匯兌損益計入財務費用核算,是不會影響收入的,所以開票收入和營業收入是一致的才對?
2024-07-06
你好,固定資產是特殊情況,增值稅申報表和企業所得稅申報表可以不一致
2024-09-03
同學,你好 這個不要緊的
2024-04-07
同學注意區分增值稅和企業所得稅的區別,首先銷售車輛正常開票,增值稅納稅義務就發生了,計銷項稅,然后您做固定資產清理,計入資產處置收益或損失這個與所得相關也就是與企業所得稅相關。本身就是兩個稅種,記得在做固定資產清理的時候把應交稅費應交增值稅銷項稅額記進去就可以了
2025-04-15
您好 您的意思是增值稅申報表附表一的未開票收入跟賬上的未開票收入金額不一致?
2024-08-12
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