我就做一些管理費用，福利費這些，不是真實的業務也可以是吧，反正年底我就把這些不真實的業務紅沖了

您好，是的，可以的呢，都這么悄悄干的，退稅要查賬，我們也是沒辦法

感謝老師，想再請問下，我們馬上要變成一般納稅人了，但是小規模期間還收到不少專票，我是不是在專為一般納稅人之后最好把前面小規模期間收到的專票做進項轉出呢

您好，不用的，我們勾選掉就行了 ? 納稅人可以通過【我要辦稅】-【稅務數字賬戶】-【發票入賬標識】進行發票入賬操作。“入賬確認”為受票方辦理全電發票報銷入賬提供了臺賬管理。 企業勾選“不抵扣”用途時，新增“不抵扣原因”作為必錄項，同時調整抵扣統計表的表樣。 原因有：用于非應稅項目，用于免稅項目，用于集體福利和個人消費，遭受非正常損失，其他

我是不是在這里不抵扣勾選掉就可以啊

您好，是的哦，就是這么操作的

這邊勾選掉還有什么地方要操作嗎，賬務上的需要做什么嗎

您好，不需要的哦，這樣就不會產生滯留發票的

所以小規模轉一般納稅人唯一需要做的就是把以前小規模期間專票的做不抵扣勾選，其他的就按一般納稅人正常處理就行了

您好，是的，沒有其他特殊的了

剛剛忘了問，平時做的費用憑證不是真實的業務，也沒有票，該用什么當附件呢

您好，沒有發票我們付了錢是要入賬，就用付款單和銀行回單入賬，沒事兒，要調增的， 不開票成本入賬（摘要寫無票年度納稅調增，方便匯繳統計數據）：這樣3個好處：季度利潤少了年度調增才交所得稅，銀行余額也是對上了，公司內部利潤表是真實的。年度匯繳：無票費用在調整A105000第30行（十七）

現在就是業務是假的，沒有票也沒有付款的

哦哦，那無票不付款，入賬貸方寫什么呀，又不能稅前扣除的

我想寫借：管理費用-福利費，貸：其他應付款-老板，掛他賬上，可以這樣嗎，但是不知道用啥當附件

對不起，我剛回看信息才知道這個分錄是為了調季度利潤，不用附件的，人為暫估，其他應付款-老板這個不好，年末要還的，掛? 應付職工薪酬-福利費

好的，不用附件，年末直接紅沖也不用附件，是就這樣吧