老師好，我公司不是小微企業，所得稅率為25%。以前年度盈利，今年1-2季度為虧損，第3季度盈利30萬，請問我計提所得稅是用30萬*25%=7.5萬，借：所得稅費用75000 貸：應交稅費-所得稅75000,對嗎？謝謝！
你好，可以的，可以這么做的。
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您好老師，有個所得稅費用的問題傻傻分不清，20年虧損5萬，21年前倆季度虧損5萬，后來21年第三季度盈利55000，我申報利潤表的時候本年累計利潤是5000，因為用第三季度55000減前倆季度虧損5萬，盈利5000，那么問題來了 1我要不要因為盈利5000計提所得稅呢？ 2所得稅報表數據來自利潤表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計提所得稅費用我只考慮當年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計提所得稅費用，否則需要計提，我應該怎么做才對？謝謝老師
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老師好，本年盈利，我現在計提所得稅費用，所得稅率25%。 請問我應該用哪個數去乘以25%？（以前年度沒有虧損，本年已交所得稅10萬）謝謝！
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你好老師：我們2021年虧損300，我今年2022年1月份盈利100，那我申報今年第一季度企業所得稅時彌補以前年度虧損我填寫100，如果我2022年4月份盈利350元，申報第二季度企業所得稅時，彌補以前年度虧損要填寫200元是嗎？同時第二季度還要預繳企業所得稅150*25%=37.5是嗎？請問老師！另外如果我們是小微企業所得稅按150*25%*20%=7.5對嗎？請問老師！
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老師好，以前年度虧損100萬，第一季度是虧的，到第二季度盈利10萬。請問我第二季度是不需要交所得稅的嗎？謝謝！
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老師好，我公司不是小微企業，所得稅率為25%。以前年度盈利，今年1-2季度為虧損，第3季度盈利30萬，請問我計提所得稅是用30萬*25%=7.5萬，借：所得稅費用75000 貸：應交稅費-所得稅75000,對嗎？謝謝！
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老師，請教一下這個圖中計算稅后資本成本率利用插值法如何計算，能幫我寫一下過程嘛？
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異地工程款開票 一般納稅人 如何預交增值稅 比如開票1000萬 怎么算預交增值稅
粵公網安備 44030002003870號
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之前月份都沒有虧損嗎？
今年1-6月虧損，8月開始盈利，今年1-9月共盈利30萬
你好，之前年度沒有虧損的話是這么做的。
老師，我做完計提所得稅75000元的憑證后，審核過賬再結轉損益。就說明這個月的憑證全部結束了，對嗎？謝謝！
是的是的，是這么做的。