你好同學(xué)是這樣的,第一季度沒問題,如果說你四月份盈利的話,你再報(bào)第二季度的話,你可以填300也是可以的,這樣就用50去乘以2.5%的稅率。因?yàn)檫@是一個(gè)累積數(shù),他是一直滾動(dòng)的走著的。
你好老師:我們2021年虧損300,我今年2022年1月份盈利100,那我申報(bào)今年第一季度企業(yè)所得稅時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損我填寫100,如果我2022年4月份盈利350元,申報(bào)第二季度企業(yè)所得稅時(shí),彌補(bǔ)以前年度虧損要填寫200元是嗎?同時(shí)第二季度還要預(yù)繳企業(yè)所得稅150*25%=37.5是嗎?請(qǐng)問老師!另外如果我們是小微企業(yè)所得稅按150*25%*20%=7.5對(duì)嗎?請(qǐng)問老師!
你好老師:我們2021年虧損200,我今年2022年1月份盈利100,那我申報(bào)今年第一季度企業(yè)所得稅時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損我填寫100,那2022年第一季度申報(bào)時(shí),1月份盈利的100還交企業(yè)所得稅嗎。怎么交?請(qǐng)問老師!
請(qǐng)問我們公司2021年虧損139665.49元,2022年第一季度盈利3498.84,那么我們申報(bào)2022年第二季度所得稅時(shí)直接彌補(bǔ)去年的虧損,還是在匯算清繳時(shí)才能彌補(bǔ)虧損。另外今年第二季度預(yù)交所得稅額是今年1至6月份的應(yīng)交所得稅減去第一季度繳納的所得稅額進(jìn)行預(yù)交,還是單獨(dú)計(jì)算第二季度的所得稅
老師你好,小規(guī)模去年虧損了,今年1-3月(季報(bào))的時(shí)候盈利了,然后彌補(bǔ)了去年虧損,所以沒有交企業(yè)所得稅。如果第二季度也盈利了,填企業(yè)所得稅的時(shí)候還能彌補(bǔ)去年虧損嗎?
比如:前一年度虧損 5000第一季度盈利10000預(yù)交企業(yè)所得稅彌補(bǔ)前一年虧損繳納企業(yè)所得稅 5000?25%,第二季度虧損5000 第二季度企業(yè)所得稅為0 第三季度盈利15000申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí) 發(fā)現(xiàn)自動(dòng)彌補(bǔ)以前年度虧損5000。這個(gè)是因?yàn)榧径葓?bào)表填報(bào)的都是本年累計(jì)嗎?是什么勾稽關(guān)系 ,只要年累計(jì)數(shù)是正的 每次都要減以前年度虧損嗎?
老師,有關(guān)于醫(yī)院會(huì)計(jì)的資料嗎?
請(qǐng)問老師,2024年有筆物業(yè)費(fèi),在2024年未開票也未付款,故沒入賬,如在2024年要入賬,用什么做附件,會(huì)計(jì)分錄?
哪位老師解釋一下約當(dāng)產(chǎn)量的先進(jìn)先出法?如何理解記憶,記不住,做題不會(huì)運(yùn)用
老師,工商年報(bào)怎么改密碼,去年我打電話改了,怎么今年又登不上了
老師,現(xiàn)金虧損500多萬,但是他的那個(gè)呃注冊(cè)資金才100多萬,我怎么調(diào)賬?能把這個(gè)虧損的500多萬現(xiàn)金給調(diào)平
個(gè)人獨(dú)資,沒有稅務(wù)登記,注銷,如何打印清稅證明
老師,而且那個(gè)開差額發(fā)票開票系統(tǒng)同一張發(fā)票還可以分次扣除嗎
老師,你的意思是我開全額發(fā)票的時(shí)候除了扣除分包款,取得的油料發(fā)票還有材料發(fā)票都可以扣除嗎
老師,一個(gè)難題請(qǐng)教一下,總機(jī)構(gòu)競(jìng)標(biāo)得 a 項(xiàng)目,然后總機(jī)構(gòu)把 a 項(xiàng)目給他的分支機(jī)構(gòu)去做。這個(gè)項(xiàng)目需要租賃發(fā)包方指定的辦公地址,產(chǎn)生的租賃費(fèi)發(fā)票又開具給了總機(jī)構(gòu),但實(shí)際使用的還是分支機(jī)構(gòu)用的, 那這個(gè)房租發(fā)票可以作為分支機(jī)構(gòu)稅前扣除憑證嗎?,可以記入分支機(jī)構(gòu)的費(fèi)用嗎
老師,一個(gè)難題請(qǐng)教一下,總機(jī)構(gòu)競(jìng)標(biāo)得 a 項(xiàng)目,然后總機(jī)構(gòu)把 a 項(xiàng)目給他的分支機(jī)構(gòu)去做。這個(gè)項(xiàng)目需要租賃發(fā)包方指定的辦公地址,產(chǎn)生的租賃費(fèi)發(fā)票又開具給了總機(jī)構(gòu),但實(shí)際使用的還是分支機(jī)構(gòu)用的, 那這個(gè)房租發(fā)票可以作為分支機(jī)構(gòu)稅前扣除憑證嗎?,可以記入分支機(jī)構(gòu)的費(fèi)用嗎
你好老師,我去年虧損300,我第一季度已經(jīng)彌補(bǔ)100了,第二季申報(bào)時(shí)還按300彌補(bǔ)嗎?,
因?yàn)檫@個(gè)所得稅報(bào)表啊,他都是按本年累計(jì)數(shù)填的,知道吧,所以說你第二季度相當(dāng)于你還是有300,因?yàn)槟惚灸昀塾?jì)的收入和成本,你是一年累計(jì)的數(shù)。
對(duì)對(duì)對(duì)老師,是的,利潤(rùn)是本年累計(jì)數(shù)?那申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí),“彌補(bǔ)以前年度虧損”的數(shù)是手工填寫還是系統(tǒng)形成填寫?
你好同學(xué),正常的話,這個(gè)電子稅務(wù)局的表格會(huì)自動(dòng)識(shí)別數(shù)據(jù)的,不需要手工填寫的。
哦哦,謝謝老師!
祝您生活愉快感謝五星