請問 我們企業(yè)是小企業(yè)準冊 我們現(xiàn)在需要補去年的企業(yè)所得稅 我應(yīng)該怎么進行調(diào)整呢 去年成本需要調(diào)減 請問喲應(yīng)該怎么做分錄 需要改去年的帳和報表嗎
你好 借：利潤分配—未分配利潤，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅，貸：銀行存款 需要調(diào)整報表的貨幣資金，未分配利潤的金額 成本是因為什么原因需要調(diào)整呢
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就是我們是小企業(yè)會計準則去年計提企業(yè)所得稅了，但是忘記做一筆繳納的分錄，今年應(yīng)該怎么調(diào)整
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請問小企業(yè)會計準則，上年公司有筆收入忘記入賬，今年入賬未分配利潤后，需要調(diào)整上年的企業(yè)所得稅年報嗎？如果需要調(diào)整應(yīng)該怎么調(diào)，調(diào)在哪
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老師您好，我們是小企業(yè)會計準則。2021年總共多記了23萬的管理成本（借：管理費用 貸：其他應(yīng)付款），現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出，并補繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問題1：我2022年還沒有結(jié)賬，用未來適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出？具體分錄應(yīng)該怎么錄呢？問題2：錄完分錄之后，還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報表和財務(wù)報表嗎？2021年虧損7萬，如果調(diào)整完這23萬，應(yīng)該是盈利16萬，那么就需要補繳4000元的企業(yè)所得稅?？墒侨绻苯釉?021年企業(yè)所得稅報表把管理成本減少23萬的話，2022年的數(shù)據(jù)也會有影響，這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎？但是如果不調(diào)整2021年的報表，2022年虧損30萬，就算去掉這23萬的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅，那需要補繳的4000元怎么體現(xiàn)呢？謝謝！
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老師 我是商貿(mào)企業(yè) 小企業(yè)會計準則 請問我在2022年的時候調(diào)了2018年-2021年的一些錯誤的賬務(wù) 用了利潤分配---未分配利潤去進行調(diào)整 現(xiàn)在是2022年的企業(yè)所得稅匯算 請問需要去進行調(diào)增嗎
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我想把去年的營業(yè)外支出全部調(diào)整出去（比如去年營業(yè)外支出1萬，想讓財務(wù)報表顯示為0了)，請問怎么調(diào)整，需要改去年的企業(yè)所得稅申報表跟年度財務(wù)報表嗎？
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老師，我們是小企業(yè)會計準則。2024年有存貨的跌價準備。因為是小企業(yè)會計準備所以放在了營業(yè)外支出。那我申報企業(yè)所得稅匯算清繳時候存貨跌價準備需要填寫在哪些表？怎么填寫
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老師您好 我想問下財務(wù)報表年報 是幾月份的
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老師：固定資產(chǎn)清理，比如原件5萬。折舊了3萬，收回報廢殘值4900元。這種會不會交稅呢？
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職工薪酬（填寫A105050）怎么埴寫與個人所得申報有關(guān)系嗎？
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我是銷售方，跨年發(fā)票金額多開了，現(xiàn)在需要部分沖紅，是我這邊開具紅字信息表，等對方確認后，再開具紅字發(fā)票嗎？
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老師，小企業(yè)會計準則，假設(shè)匯算清繳前取得去年手續(xù)費專票，進項稅額計未分配利潤還是費用科目？匯算清繳表怎么調(diào)
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好像說是 我們成本收入不配比 成本多多 又一些成本票稅局說 不合規(guī)需要進行成本調(diào)減
你好，這種直接補做上面繳納所得稅分錄就好了?
我們這個調(diào)整的成本金額很大 不能坐在當期吧
你好，調(diào)整的成本金額，是通過對納稅調(diào)整項目明細表 進行調(diào)整，而不需要單獨做什么分錄的?
調(diào)年度匯算清繳調(diào)整對嗎
你好，是的，是這個意思?
我是先要調(diào)去年的年度報表是吧
然后再填納稅調(diào)整項目明細？
你好，只需要調(diào)整? 納稅調(diào)整項目 明細表，不需要調(diào)整去年財務(wù)報表的