老師，我們公司一直跟同一個供貨商拿貨，拿貨是我做分錄 借 庫存商品 貸 應付賬款—暫估 但是我們都是一筆一筆付錢的所以我又做 借 應付賬款—某公司 貸 銀行存款 后期他給我開了一張發票，因為我們一直有拿貨，他開的票跟我應付賬款的額度對不上，這種我拿到發票時候摘要怎么寫呢 具體怎么做分錄呢

老師有個問題哈我們給供應商先打了5000的貨款，做的分錄借預付賬款5000、貸銀行5000、收到發票借庫存商品5000貸預付5000、然后我們出了1200的貨就是從5000里面扣的，出的這1200供應商還有給我們返點200，這后面的分錄我應該怎么做呢返點的200我們要給供應商開票的，1200供應商不會給我們開票了因為之前已經開過了。

老師好，我們單位是建筑企業，施工隊當時為了購買材料便宜沒有開具發票，現在讓供貨商給補開了發票，我該怎么入賬，原賬是：借：預付賬款—施工隊貸：應付賬款—供貨商，后期付款時供貨商給我們開具收據我們直接付款，憑證直接是借：應付賬款—供貨商貸：銀行存款或應收票據，現在我該怎么入這個收到的發票呢，對方還是開的增值稅專用發票，麻煩老師給予幫助！謝謝！

老師 我想請教一下 供貨商直接將商品幫裝修公司送到了工地，裝修公司在收到供貨商的送貨單、收據和發票的時候給供貨商結款的時候咋做賬呢？ 借：主營業務成本 貸：銀行存款 還是說是： 借：主營業務成本 貸：應付賬款-xx公司 借：應付賬款-xx公司 貸：銀行存款 呢？ 還是說其他方法更好呢

老師 我們單位購買原材料 沒有收到發票，我們也沒有付款 采購時暫估入賬 借：原材料-蔬菜暫估入庫（供貨商）100 貸：應付賬款-供貨商100 當月結轉了成本 借：主營業務成本 90 貸：原材料-蔬菜暫估入庫（供貨商）90 次月收到發票并付款 借：原材料 100 貸：原材料-蔬菜暫估入庫（供貨商）100 借：應付賬款-供貨商100 貸：銀行存款100 但是此時科目余額表 原材料-蔬菜暫估入庫（供貨商）此科目是-90 因為上月結轉了90 這個月沖此科目時還剩下10 所以是-90 這我該怎么調整，是上月分錄不對嗎還是需要做個成本回沖嗎？不理解 請老師指導