老師，那怎么看出來成本沒有沖減啊？是數量對不上嗎？這個1月退貨的額，是不是這個成本結轉也是要在1月沖減才行？因為我是3月來的，報了季報，然后沒有看到這個沒有沖減成本，就直接報稅了

退回 本期銷售負數顯示的

對啊，老師，這里是負數了啊，我也搞不懂，竟然有退貨，肯定開了負數發票，那開了發票，這里銷售數量肯定會填啊？那成本不是相應會自動沖減掉嗎？

那么高嗎？可是他的這個利潤得50%以上了

老師，啥意思？不太懂，這里的銷售數量不是根據發票來的嗎？竟然發票都做了收入了，怎么這里不做呢？

他的收入是300多萬，然后他充的成本是131萬。

是啊，所以成本沒有完全沖夠是嗎？但是確實沖了的，可是這個發票金額不是負數已經存在了嗎？那這個成本結轉的數量是怎么來的？不是根據發票來的嗎？

不太清楚，你去看一下你的原始憑證。

退貨就這一筆嗎？有沒有其他的退貨？

老師，我就看1月開的發票的額，就看到這兩筆，然后我沒有看1月的賬，我是3月來的，剛來就報了季報，現在審計過來說我們第一季第成本比收入還高，不對勁，我就想起來1月有退貨，那1月有退貨，是不是成本也應該在1月沖減掉？我是3月來的，跟我沒有關系把？

對的是的，和你沒有關系的。

老師，那1月的退貨應該在1月沖減成本把？但是畢竟季報是我報的，年報也是我報的，現在審計過來查賬，說我們第一季度申報成本沒有沖減掉，怎么成本比收入還多，那我只是合并申報啊，我又不去看前面的賬

你好，那你們需要解釋一下什么原因成本大于收入？這得你看你賬上的，還有你實際發生的。

應該就是收入沖減了，但是成本可能沒有沖減掉，我得去看前面的賬才清楚

你去看一下前面的賬，看他紅沖的這個成本數量是多少，單價是多少？是不是，和你之前結轉的成本數量單價一樣。

老師，那1月退貨是不是就是得在1月沖減成本？然后既然開了負數發票，那負數成本數量是不是就得跟負數發票上面的數量一致才行？