您好，有個問題咨詢一下，我公司屬于外貿出口免稅，進項稅額退稅的，稅局打電話說我們16年有筆退稅款因為虛開讓把那邊退稅款退回去，稅局說讓我們在九月份報稅的時候做正常的征稅處理，這個具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應該是17% 在未開具發票一欄填寫 銷售額=當時發票金額/1.17/1.13 有沒有辦法不交增值稅呢，我們實際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當時認證退稅稅局那邊都過了啊 虛開發票你們不知道，不能吧，他實際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個老師，我們有實際的貨物，也實際出口了，有沒有辦法這筆不稅呢？

老師們，按序號一次回答我一下，麻煩你們啦。 小規模納稅人 1.銷售的貨物一次性累積到月末算，怎么做分錄？月末的主營業務成本 =進貨成本x數量嗎？分錄是怎樣的呢？ 2.因為我們是做線上賣東西，貨款會轉到總公司再返款給我們，那這筆分錄要怎么做呢？ 3.返款會扣除手續費，那我第一題做的主營業務收入和公司返款給我們的差額 做什么會計分錄呢？

老師你好！與醫院簽訂了試劑合同（一個品種），上家是生產廠家一個品種要配套消毒液使用，上家把一個品種本來銷售價是704元，分成了主產品499元+配套消毒液205元 合計：704元開發票給我們。但是開給醫院的發票和出庫單只能體現主產品，不能有配套的消毒液。相當于是贈送。請問這個消毒液一直在庫存中無法下賬，實際我沒得貨了已送出。這種情況下我做無票收入申報，借：現金/銀行存款，這種本來就收不回來的錢要怎么操作呢？或是借銷售費用嗎？

為了擴展市場，公司將外購的商品，免費贈送給客戶的分錄該怎么做呢？外購商品一共含稅價格1130元,稅款130，請問這個免費的贈送分錄怎么寫呢？請寫老師能寫出分錄帶有數字的那種，謝謝！但是稅務局說要組成計稅價格來作為視同銷售！

老師我們公司的有發樣品給客服，是不是要做視同銷售呀！這個邊是銷售那邊給我財務的，可以做記賬憑證附件嗎？如果按照這個樣品表來做賬，這個分錄該怎么做呢？還有就是樣品里有進口貨物是虧本的，因為視同銷售按照我們公司銷售的平均價做為視同銷售單價，所以就虧本了視同銷售，請老師把這表上的數據做樣品視同銷售的分錄給我可以嗎？謝謝！請寫帶有數字的分錄，多謝老師