老師，你好，請教一下，23年匯算清繳要補繳企業所得稅，我之前也沒有計提，這里涉及到哪些分錄呢，麻煩指教一下，謝謝
同學，你好 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費—應交所得稅 繳納此匯算清繳稅款時，分錄如下： 借：應交稅費—應交所得稅 貸：銀行存款
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老師，您好！收到稅局信息，要改正申報18年年度所得稅匯算清繳中彌補虧損，稅局說不能填在，合并，分立轉入的虧損額。要在其他地方填才行，我一直找不到在哪個地方填，麻煩教下，謝謝！
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老師你好，現在在做22年企業所得稅匯算清繳。有個問題想請教下就是：補繳的企業所得稅是補計提回22年12月份，還是說23年哪個月做22年企業所得稅匯算清繳就做在哪個月那筆計提企業所得稅的分錄。
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老師，你好，請教一下，季度沒有預繳企業所得稅。年底匯算清繳的時候繳納了企業所得稅。請問怎么出繳納這筆企業所得稅的會計分錄
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你好老師，麻煩請教下，今天更正申報了22年的企業所得稅匯算清繳申報表，表里面納稅調增了，補繳了稅款，相應的22年財務報表里，需要修改那些數據，謝謝老師！
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你好老師，麻煩問下，23年的企業所得稅匯算清繳已申報，發現23年有一員工本已離職，但個稅申報的時候沒及時填寫離職，導致多報了個稅，現在已經把23年的個稅更正了，在更正23年企業所得稅年報的時候，多發的這部分工資怎么調整，謝謝老師！
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小企業會計準則呢
同學，你好 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費—應交所得稅 繳納此匯算清繳稅款時，分錄如下： 借：應交稅費—應交所得稅 貸：銀行存款
那這樣未分配利潤有變動，這樣資產負債表上的未分配利潤就不等于期初+期末數了？
同學，你好 是的，就不等于
那需要改稅務里面的報表嗎
同學，你好 不需要的?
這個企業所得稅不影響利潤，所以報表不需要改的，對吧
同學你好 這個是影響以前年度的，不用調本年度