老師，之前計提了租金費用，借成本，貸應付帳款，后面付款了是借應付帳款貸方銀行存款，現在收到了發票，這個記賬分錄
1.計提租金費用時：借：成本/費用科目（例如：租金費用）貸：應付賬款 1.支付租金時：借：應付賬款貸：銀行存款 1.收到發票時： 在大多數情況下，收到發票并不直接對應一個獨立的會計分錄，因為發票只是確認之前已經發生的交易（即租金計提和支付）的書面證據。但是，如果您之前的計提是基于預估金額，而發票上的金額與預估金額有所不同，那么您可能需要調整之前的分錄。 如果發票金額與之前的計提金額相同或小于之前的計提金額，您通常不需要額外的會計分錄。因為所有的金額都已經通過之前的分錄正確地記錄了。 如果發票金額大于之前的計提金額，您可能需要補提租金費用： 借：成本/費用科目（補提的金額） 貸：應付賬款（如果尚未支付補提部分）或銀行存款（如果已經支付補提部分）
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你好老師!房租費未支付未收到發票，現在每月計提分錄借：管理費用-租賃費貸其他應付款，發票來了并付款的分錄借：其他應付款、預付賬款-待攤房租費（剩余部分）貸：銀行存款，之后計提分錄借：管理費用-租賃費貸：預付賬款-待攤房租費，這樣對不對
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2021.2月份做了一個分錄借：銀行存款 貸：應收帳款是錯誤的貸方應該是應付賬款，現在12月我怎么做分錄給他糾正過來，借：銀行存款 貸：應收帳款（沖紅）讓后再做借：銀行存款 貸：應付賬款？
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收到什么費用發票是借：管理費用，貸：應付賬款？銀行付款后借：應付賬款，貸：銀行存款嗎？如果付款了，沒有收到票據，是不是借：-應付賬款，貸：銀行存款？（這個借方-應付賬款就代表預付賬款吧）
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我的原分錄是這樣的： 收到發票時： 借：其他應付款 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業務成本 貸：其他應付款 支付時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發票時做成了： 借：主營業務成本 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底計提： 借：主營業務成本 貸：應付賬款 付款時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現在怎么調整？
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老師先支付房租，借預付賬款。 貸銀行存款，然后收到發票借主營業務成本。 貸預付賬款，。 要是先收到發票那就是借主營業務成本。 貸應付賬款。 支付房款就是借應付帳款，。 貸銀行存款對嗎
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委托加工收回的消費稅如果直接用于出售是不用交消費稅，是因為在把這個貨物委托別人的時候已經交過了，所以不交對嗎？
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關稅為啥是 10800??14% 啊？他不是關稅計稅價格，加關稅嗎，??14% 是啥
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這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
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委托加工組成計稅價格這里，委托加工應收消費品，為啥委托方不是增值稅納稅義務人??？
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這個為啥要 5989-5085 啊？ 金銀首飾是安實際收取的不含增值稅的全部價款征收消費稅。非金銀首飾是以新貨物的銷售額作為消費稅的計稅基礎，不扣減舊貨物的回收價格
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這個后邊為啥是 20??2000 啊
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老師，稅務疑點，這個是什么意思？稅款所屬期起:2023-01-01，稅款所屬期止:2023-1231,業務招待費銷售費用:0.00,業務招待費管理費處瑪用:132113.00，業的支付賬載金額:0.00，業務招待費稅收金額:0.00 營業收入:10325399.84，視同銷售稅收金額:0.00.扣除限額:0.00，差額1:132113.00，差額2:0.00 問題類型:未據實申報業務招待大額費支山賬載金額
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現金報銷單上報銷人和領款人是同一個人，之前企業管理上簡化就只簽了報銷人，領款人處沒有簽字，審批和發票都是齊全的，可以在之后規范流程嗎，之前的原始憑證，如果遇到核查時，在備注欄里補寫現金已支付，出納簽字佐證可以嗎
粵公網安備 44030002003870號
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金額不多，就是有增值稅問題，計提成本多了，這個增值稅怎么處理，流就是之前計提了10萬租金成本.這里面包含了增值稅
沖減了就可以了哦
怎么沖減，具體分錄是什么？
原分錄負數沖減哦
紅沖去年那個借租金成本貸方應付賬款？
同學你好 對的 是這樣