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我的原分錄是這樣的: 收到發票時: 借:其他應付款 應交稅金-進項稅 貸:應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借:主營業務成本 貸:其他應付款 支付時: 借:應付賬款 貸:銀行存款 但是我去年收到發票時做成了: 借:主營業務成本 應交稅金-進項稅 貸:應付賬款 月底計提: 借:主營業務成本 貸:應付賬款 付款時: 借:應付賬款 貸:銀行存款 是不是成本多進了?這是上年的,我現在怎么調整?

2022-07-18 21:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-07-18 21:28

你好,通過以前年度審計調整科目沖回來

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快賬用戶4474 追問 2022-07-18 23:18

老師,能做好分錄給我看看嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2022-07-19 06:09

你好!借其他應付款 貸以前年度損益調整 就可以然后借以前年度損益調整 貸未分配利潤

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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