老師，異地預交稅金，借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款，在做一筆借應交稅費-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 轉出未交增值稅期末有余額要調整？
你好，你是一般納稅人的嗎？
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老師，月末轉出未交增值稅，借應交稅費—轉出未交，貸應交增值稅—未交增值稅，下月繳納時借應交增值稅—未交增值稅，貸銀行，這樣對嗎？可是月末轉出的那筆借應交稅費—轉出未交，這個怎么做分錄，不做的話都是借方有余額了
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老師請問，項目異地預交增值稅月未結轉應該是？ A 借：應交稅費一未交增值稅 貸：應交稅費一預交增值稅 B 借：應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅 貸：應交稅費一預交增值稅
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如果發生增值稅減免 分錄是這么做的嗎？ 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅費 2 貸：其他收益 2 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 5 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 5 借：應交稅費-應交增值稅-增值稅額 10 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 10 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 2 貸：應交稅費-應交增值稅-減免稅費 2 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 3 貸：應交稅費-未交增值稅 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
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老師，銷項大于進項，那么月末分錄是 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月繳納分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 那么應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅借方不就一直有余額嗎
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老師，月末是要做結轉應交未交增值稅嗎？這筆分錄是這樣嗎： 借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸：應交稅費—未交增值稅 下月初我繳稅時做： 借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款 對嗎？
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老師對于上月工資少計提，當月補計提，計入當月產品成本的分錄不太懂 少計提補借生產成本，貸應付職工薪酬 發放借應付職工薪酬 當月計提工資結轉人工，借生產成本，貸應付職工薪酬（當月數） 成品入庫，借庫存商品，貸生產成本（當月計提工資+上月補計提數）？？？？ 分錄這樣對？
粵公網安備 44030002003870號
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是一般納稅人
異地預繳的借應交稅費預交增值稅，貸銀行 在企業所在地的結轉需要繳納的增值稅， 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅， 預繳抵扣未交交稅費未交增值稅貸應交稅費預交增值稅。
那就是轉出未交增值稅有余額？
你好，你把進項、銷項分別結轉到轉出，未交增值稅就沒有余額了。
未交沒余額，轉出未交增值稅有那筆預交的余額
把銷項 和進項分別結轉到轉出未交增值稅
都轉過了，是我轉錯了？
你好，那你看下你的銷項進項有沒有余額？
正常的，結轉了之后，這3個科目都不應該有余額。
銷項進項未交沒有余額，唯獨轉出未交增值稅這個有余額
剛才這個余額是怎么出來的？不是銷項減去進項這個得出來的嗎？
這個余額就是預交稅金的余額
你做錯了，銷項減進項，再結轉繳納增值稅。
預交當月進項高于銷項沒有做稅金轉出
哦，那就不用結轉了，預繳也有余額，以后抵扣就可以了。
抵扣完在做轉出？
是的，對的，是這么做的。
老師異地預交全部抵扣完了做一筆這個分錄？
正需要繳納的增值稅 是銷項減去進項大于0 需要做