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老師你好,現在給小規模公司做匯算清繳,23年12月開了發票,當時老板想要交企稅要做盈利所以就沒有暫估成本,是在24年1月暫估成本。現在成本票已經提供回來了,請問現在做23年匯算清繳需要把1月暫估成本剔除出來嗎?

2024-05-22 17:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-05-22 17:33

您好,這個的話是需要剔除的,要

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快賬用戶7703 追問 2024-05-22 17:39

是今年24年暫估的成本也需要剔除出來嗎?

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快賬用戶7703 追問 2024-05-22 17:39

請問是全額剔除還是剔除部分呢?

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快賬用戶7703 追問 2024-05-22 17:40

暫估成本是:10900元,現在收到成本發票:10000元,是需要全額剔除的嘛?

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齊紅老師 解答 2024-05-22 17:43

嗯對,這個的話,是剔除差額的,也就是900

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快賬用戶7703 追問 2024-05-22 17:56

好的,謝謝老師!

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快賬用戶7703 追問 2024-05-22 18:00

好的,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2024-05-22 20:30

不客氣的祝您開心

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您好,這個的話是需要剔除的,要
2024-05-22
是的,對的,是這么做的。
2024-05-23
你好同學,你可以的同學,這樣做可以
2021-03-23
要紅沖之前的再做發票的就可以的,用利潤分配未分配利潤來做。
2024-05-09
你好,學員,不需要反結賬的,只需要納稅調增即可的
2022-03-25
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