那暫估不是一直在賬上？

是的，等以后實際支付或者取得發票再處理

錢已經付了，發票回不來了

那么直接沖平就是了哈，匯算已經調增了

怎么沖平呢？分錄怎么寫？

關鍵是你支付款和暫估的分錄是怎么做的？

借：原材材料 貸：應付賬款-暫估 計入成本時 借：生產成本 貸：原材料

支付的時候呢？做的什么科目？

沒有付，只是當時暫估了，結果到現在發票也沒有，錢也沒付

那么等付款或者發票到了以后再做賬

現在已經做了匯算把這部分調整交稅了

交了稅就不用管了，等付款或者發票到了以后再做賬處理暫估

以后也不用付款也不再開票了呢？是不是直接紅沖調增的這部分？

確定不需要付款的，需要在12月紅沖

不是在匯算清繳這個月沖，要等到今年12月的時候紅沖？

是上年12月就紅沖，那個是虛假暫估

上年暫估了，以為今年會回來發票的，到匯算的時候又回不來，就是暫估多了，所以在匯算的時候調增了，現在又不能返回到去年12月去改賬