老師，我們公司4月份購入和銷售了一批貨物，因為發票額度不足，稅務局那邊還沒批下來，所以當月沒有開票。但稅局要求我們4月份征期要確認未開票收入，但可以按照進項的金額和稅額確認，這樣就可以先不交增值的那部分稅款了，所以我按照進項發票的金額和稅額申報了未開票收入，但是做憑證我應該怎么做呢老師
你好，憑證的話，就需要增加一個未開票收入
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老師，請問一下，我們公司是一般納稅人，但平時業務少，基本沒什么銷售收入，所以進項發票里的進項我沒有認證，那些費用發票（專票）做分錄時，是否可以先把專票當普票做，先不記增值稅那部份金額？我之前做費用（發票是專票）分錄時，就是忘記了把增值稅那部份金額反映在分錄里了。現在需要怎么調整之前做錯的分錄呢？
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老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因為沒有進項，所以申報增值稅的時候也繳納了稅款，但是我4月份的時候把這張發票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發票跟我開具別的發票金額一致，所以4月就申報表是沒有收入的，然后因為3月那種發票沖紅了，我4月底的時候把3月份繳納的那個增值稅給申請退稅了，，現在我5月份申報表要把退稅的那個金額填在申報表哪里呢
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老師，我們公司銷售貨物的，當月貨發出去了，但是對方沒讓開發票，我們這個月銷項多，也就沒給客戶開票，次月才進行開票，那本月要不要確認收入，結轉成本。如果確認收入，那增值稅怎么寫，做未開票收入嗎？還是說當月不確認收入，可是新收入準則，不是說商品控制權轉移，就要確認收入嗎？老師，幫忙解答下，謝謝
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請教老師，我現在很麻煩的事情，所屬期3月我們做了無票收入，4月開發票了，5月申報4月增值稅的時候我們未開票收入負數填寫了4月開票數，結果比對不符合，稅局讓我更正3/4月報表，就是按照開票金額，這樣我們3月就有留抵了，實際情況是我們3三月走貨賣了，認證了全部的進項，如果我現在更正了3月增值稅，就有留抵了，我需要更正之前的1-3財報和企業所得稅報表嘛？
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老師，我們公司4月份購入和銷售了一批貨物，因為發票額度不足，稅務局那邊還沒批下來，所以當月沒有開票。但稅局要求我們4月份征期要確認未開票收入，但可以按照進項的金額和稅額確認，這樣就可以先不交增值的那部分稅款了，所以我按照進項發票的金額和稅額申報了未開票收入，但是做憑證我應該怎么做呢老師
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
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非全日制是按照勞務報酬還是正常薪資報個人所得稅
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老師就是第一年虧損了匯算清繳申報了第二年還沒申報匯算清繳那第三年可以彌補第一年虧損嗎
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老師第三年可以彌補第一年的虧損嗎
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老師就是填企業所得稅季報表我第一年第二年虧損今年盈利24萬直接彌補虧損唄在表上
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某個體工商戶（小規模納稅人）從事汽車修理服務，2023年6月取科修理服務收入額（價稅合并定價）25.75萬元，銷售汽車零部件獲得收入3580元，均開普通發票，當月購入修理用配件5000元，取補普通發票，請計算其當月應納地值稅。
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那這個未開票收入的憑證，后面不附原始憑證可以嗎？
這個未開票收入后面可以附合
這個未開票收入后面可以附合同
但是老師，我報的未開票收入金額是按照進項的金額報的，附銷售合同的話，金額是不一樣的，我怕附上以后不好解釋呢
你這個不能按進項金額報的呢，或者你看下你的銷售合同有沒有靈活性結算條款，有的話后面才好解釋
是稅管員讓我這么報的
那就可以寫個情況說明附在未開票收入后面，已經免得忘記了
好的老師，其實這種，如果不是稅務局有要求，4月份賣的，5月份開票的話，不報未開票收入也行吧，等5月份開了票正常報就行吧
是的呢，稅管員是按會計準則收入確認時間來說