郭老師，上次問過您，小規(guī)模季報，免征增值稅和所得稅，農(nóng)業(yè)科技公司每月只開幾張免稅票，無其他真實業(yè)務(wù)， 老師我按照您說的，我增加了點現(xiàn)金 借，現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款-某某 購買商品 老師因為我們是農(nóng)業(yè)種植購買幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物資產(chǎn) 代 現(xiàn)金比較合適， 發(fā)生了一些農(nóng)業(yè)用的消毒液 我記到借生產(chǎn)成本 農(nóng)業(yè)機械 代 現(xiàn)金 月末結(jié)轉(zhuǎn)時候 消耗性生物資產(chǎn) 轉(zhuǎn)入到主營業(yè)務(wù)成本是嗎？ 我把生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)到消耗性生物資產(chǎn)了，老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒問題吧 郭老師？ 因為我暫借款現(xiàn)金做的多點，我購買幼苗時候，一部分代 其他應(yīng)付款，一部分 現(xiàn)金 ，問題來了，最后，現(xiàn)金流量表中收到的，其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金，這塊 是 哪個數(shù)據(jù)啊，郭老師，是不是，我這兩筆其他應(yīng)付款產(chǎn)生的，我不理解，我想先把，報表做成，和上個季度申報差不多數(shù)據(jù)，后期慢慢真實，起來，在調(diào)整可以嗎？老師？求仔細看看我的問題

老師我們合作社2010年得到縣里給我們合作社社員的羊，我們合作業(yè)社集體經(jīng)管，到時候給社員分錢。當(dāng)時老會計就記入，借，消耗性生物資產(chǎn)貸資本公積，可是在2018年羊賠錢都賣了，只賣了40萬，消耗性資產(chǎn)也沖銷了，但是貸方的資本公積一直在賬面，我現(xiàn)在想把資本公積清零，我需要怎么調(diào)整呢？ 小企業(yè)會計準則

老師我們合作社2010年得到縣里給我們合作社社員的羊，我們合作業(yè)社集體經(jīng)管，到時候給社員分錢。當(dāng)時老會計就記入，借，消耗性生物資產(chǎn)貸資本公積，可是在2018年羊賠錢都賣了，只賣了40萬，消耗性資產(chǎn)也沖銷了，但是貸方的資本公積一直在賬面，我現(xiàn)在想把資本公積清零，我需要怎么調(diào)整呢？ 小企業(yè)會計準則

老師，我們是合作社，幾年前縣里給我們補貼的羊，當(dāng)初會計記的是 借 消耗性生物資產(chǎn)和生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 400萬元 貸 資本公積 其他資本公積記 400萬 后來羊都賠錢賣了 賣時借 庫存現(xiàn)金 120萬 貸 主營業(yè)務(wù)收入 120萬 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務(wù)成本560萬 貸方 消耗/生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 560萬 包括飼養(yǎng)時費用 那我們資本公積一直都是400萬，稅務(wù)讓我們把資本公積這400萬清0`我需要怎么調(diào)整呢 貸

老師，我們是農(nóng)民合作社，幾年前縣里給我們1000只羊，我們當(dāng)時記入 借 生產(chǎn)/消耗性生物資產(chǎn)400萬 貸 資本公積 其他資本公積400萬 在2022年不適合在北方飼養(yǎng)，我們賠錢處理了 借 庫存現(xiàn)金120萬 貸 主營業(yè)務(wù)收入120萬 同時結(jié)轉(zhuǎn)成本 借 主營業(yè)務(wù)成本 560萬 貸 生產(chǎn)/消耗性生物資產(chǎn)560萬 包括飼料，人工等 這樣資本公積余額一直都是400萬，稅務(wù)讓我把這400萬清理掉，我需要怎么調(diào)整呢